Kas peaksite tegema Rothi teisenduse? Kuidas see aitab teie maksude tasumisel.

Investeerimiskahjudega klientide abistamiseks on mõned strateegiad. Üks on a Rothi teisendamine. See on koht, kus kannate varad üle pensionikontolt (nt traditsiooniliselt IRA-lt, 401 (k) või 403 (b)) Roth IRA-le.  

"Pärast suurt tagasilükkamist Rothi teisendamisel on suur eelis see, et see on peaaegu selline, nagu saaksite Roth IRA müügiks või allahindlusega," ütles Goldfinch Wealth Managementi finantsnõustaja ja partner Ashton Lawrence. 

Kuid on ka muid olulisi eeliseid. Siin on pilk:

Maksusoodustused. Oletame, et teie kliendil on traditsiooniline IRA, mille maksueelsed vahendid on 100,000 32 dollarit. 32,000% maksuvahemiku korral oleks maksuarve Rothi konversiooni puhul 70,000 22,400 dollarit. Kui aga portfelli väärtus langeb 9,600 XNUMX dollarile, oleks maksuvõlg XNUMX XNUMX dollarit, mis tähendab XNUMX dollari suuruse säästu. See võib olla suurem, kui klient langeb alumisse klambrisse. 

"Maksustades neid vahendeid täna ja hoides neid varasid kuni 59. eluaastani, välja arvatud mõned märkimisväärsed erandid, ei maksustata tulevikus väljamakseid, 10% trahvi ega nõutavat minimaalset väljamakset 72-aastaselt," ütles direktor Eric Thompson. ja varandusnõustaja Round Table Wealth Managementis.

Brackets. Rothi konversioon on üldiselt mõttekas, kui teie maksud tulevikus tõusevad. Pidage meeles, et Maksukärbete ja töökohtade seadus See aegub 2025. aasta lõpuks. See tähendab, et maksumäärad naasevad tasemele, enne kui Kongress õigusakti vastu võttis. Näiteks 24% sulg naaseb 28% juurde, 32% määr läheb 33% juurde ja 37% sulg muutub 39.6%.

Seadus säilitas endise seitsme üksikisiku tulumaksu vahemiku struktuuri, kuid enamikul juhtudel alandas see määrasid. Kõrgeim määr langes 39.6%-lt 37%-le, samas kui 33%-line sulg langes 32%-le, 28%-line sulg 24%-le, 25%-line sulg 22%-le ja 15%-line sulg 12%-le.

Samuti peate arvestama riigimaksudega. Kui klient kolib teise osariiki, võib tulumaks puududa.

"Planeerijad saavad kasutada tarkvara, mis arvestab nii maksumäärasid kui ka investeeringutasuvust koos maksumaksja vanusega, et aidata planeerimisel ja anda maksumaksjale ülevaadet," ütles Larry Harris, Parsec Financiali maksudirektor. 

Osalised teisendused. See on populaarne strateegia. Põhjus on selles, et suur Rothi konversioon võib viia kliendi kõrgemasse maksuklassi. 

"24% maksuvahemikus olevad inimesed peaksid sellega eriti ettevaatlikud olema, sest järgmine vahemik on 32%, mis võrdub umbes 33% tõusuga," ütles Tenet Wealth Partnersi kaasasutaja ja juhtivpartner Kevan Melchiorre. "Osalised ümberarvestused mitme aasta jooksul võivad aidata seda potentsiaalset maksuhammustust levitada."

Suur konversioon võib tähendada ka suuremate lisatasude maksmist Medicare'i osa B ja D eest. A osa hõlmab haiglaravi ja kodutervishoidu, samas kui B osa hõlmab arstiteenuseid, ambulatoorset ravi ja meditsiiniseadmete ostmist.

"Kuigi see ei ole tehingute katkestaja, peavad kliendid sellest teadlikud olema," ütles Conrad Siegeli investeerimiskonsultant Catherine Azeles.

Rothi konversioon võib isegi mõjutada kolledži rahastamist. Üldjuhul võetakse jaotus rahalise abi arvutamisel arvesse. 

Kinnisvara planeerimine. Turvaseadus (nimi on akronüüm sõnast Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) nõuab, et päritud traditsiooniliste IRA-de mitteabikaasatest kasusaajad jagaksid kogu raha kümne aasta jooksul. See võib tähendada palju suuremaid maksuarveid. Suure sissetulekuga abisaajate jaoks on need veelgi hullemad.

Kuid Roth IRA puhul ei pea te makse maksma. "Inimeste jaoks, kes ei eelda nende vahendite vajadust, on Roth Conversion suurepärane vahend lastele ja lastelastele varanduse ülekandmiseks," ütles Raymond James Financial Servicesi finantsnõustaja Thomas F. Scanlon. "See võib tähendada aastakümnete pikkust maksuvaba kasvu."

Tom Taulli on vabakutseline kirjanik, autor ja endine maakler. Ta on ka registreeritud agent, mis võimaldab tal IRS-is kliente esindada.