5 viisi, kuidas SECURE Act 2.0 võib teie pensionisääste suurendada

29. detsembril 2022 toimus TURVALINE seadus 2.0 2022 allkirjastati seadus, et parandada Ameerika pensionisäästu väljavaateid. Alates esialgsest SECURE seadusest (Iga kogukonna pensioni suurendamise seaduse kehtestamine2019. aasta detsembris vastu võetud, on seadusandjad jätkanud võimaluste uurimist, kuidas lahendada ameeriklaste pensionisäästude üldist ebapiisavust ning madalama ja keskmise sissetulekuga töötajatel, värvilistel inimestel ja naistel pensioni kogumise võimaluste puudumist.

Uuringud on näidanud, et inimesed koguvad pensioniks palju tõenäolisemalt, kui neil on töökohal juurdepääs palgaarvestuse säästuplaanile – kuni 15 korda tõenäolisemalt ühe uuringu kohaselt ja 20 korda tõenäolisemalt, kui nad on sellesse plaani automaatselt registreeritud.¹ Kuid väikeettevõtted, kus töötab peaaegu pool USA töötajatest,² sageli leiavad, et aeg ja kulud takistavad pensioniplaani vastuvõtmist, haldamist ja rahastamist.

Enam kui 90 sättega SECURE Act 2.0 on loodud mitte ainult selleks, et lihtsustada tööandjate pensioniplaanide vastuvõtmist ja haldamist, vaid ka aidata inimestel pensioniks koguda ja neid sääste säilitada. Muudatused mõjutavad IRA-sid, väikeettevõtete SEP ja SIMPLE IRA plaane, 401(k), 403(b) ja valitsuse 457(b) plaane ning kõiki, kes kasutavad neid maksusoodustusega sõidukeid tuleviku säästmiseks.

1. Töötajate juurdepääsu laiendamine töökohaplaanidele.

SECURE Act 2.0 tugineb olemasolevale raamistikule, et hõlbustada tööandjate, eriti väikeste tööandjate, pensioniplaanide vastuvõtmist. Näiteks alates 2023. aastast saavad kuni 50 töötajaga tööandjad taotleda maksusoodustust 100% plaani alustamise kuludest (kuni 5,000 dollarit) plaani vastuvõtmise esimese 3 aasta jooksul. Uus maksusoodustus on saadaval ka esimese 5 aasta (kuni 100 töötaja) plaani tehtud tööandja sissemaksete protsendi hüvitamiseks. 2024. aastal on saadaval uut tüüpi plaan „Starter 401(k)”. See plaan annab töötajatele võimaluse 6,000 dollarit (indekseeritud) oma palgatšekkidest igal aastal plaani edasi lükata, kuid eemaldab tööandjate jaoks koormavamad haldus- ja rahastamisnõuded.

2. Töötajate osalemise tagamine pensioniplaanis, kui see on saadaval.

Pärast 401. detsembrit 403 kehtestatud uus 29(k) või 2022(b) plaan peab alates 2025. aastast sobilike töötajate automaatseks registreerimiseks plaani. Plaanid on nõutavad ka töötajate säästmismäärade automaatseks suurendamiseks igal aastal. (Töötajad võivad loobuda. Kuni 10 töötajaga ettevõtted ja alla 3-aastased ettevõtted on maksust vabastatud.)

3. Pensioniks kogumise lihtsustamine.

SECURE Act 2.0 loob mitmeid plaani funktsioone, mis käsitlevad töötajate rahalisi tõkkeid pensioniks säästmisel, näiteks õppelaenu võla tasumine või pensionile jäämise asemel hädaolukorraks säästmine. Alates 2024. aastast saavad tööandjad teha vastavaid sissemakseid, mis põhinevad töötaja õppelaenu maksete protsendil, mitte summal, mille töötaja plaani paneb. Tööandjad saavad oma plaanidesse lisada ka külgkorvi säästukontosid, mida töötajad saavad rahastada kuni 2,500 dollariga ning loobuda maksu- ja trahvivabalt. Alates 2025. aastast on pensionieale lähenevatel töötajatel (vanuses 60–63 eluaastat) lubatud säästa rohkem kui aasta sissemaksete piirmäär.

4. Säästu kauemaks säilitamine.

SECURE Act 2.0 tõstab vanust, millest IRA omanikud ja pensioniplaanis osalejad peavad alustama igal aastal nõutavate minimaalsete väljamaksete (RMD) võtmist. Alates 2023. aastast tõuseb RMD-de algusvanus 72-lt 73-le kõigile, kes saavad 72-aastaseks pärast 31. detsembrit 2022. (2034. aastal tõuseb RMD-de algusvanus taas 75-ni.) 2024. aastal määras tööandja plaanides Rothi kontod. ei kehti enam RMD nõue kontoomaniku eluajal, nagu ka Roth IRAd.

5. Anda üksikisikutele võimalus maksta pensionisäästudelt makse tänaste määradega.

Töötajad saavad igal aastal oma plaani kontodele tehtud tööandja sissemaksete pealt tulumaksu maksta, valides tööandja sissemaksete käsitlemise Rothi sissemaksetena (kui plaan seda võimaldab). Kui sissemaksed on Rothi kontol, ei maksustata neid enam kunagi ja kogu investeeringute kasv on maksuvaba, kui jagatakse pärast 59½ eluaastat. Samamoodi võivad tööandja SEP- või SIMPLE IRA-plaanis osalevad töötajad käsitleda nii tööandja kui ka töötaja sissemakseid Rothi sissemaksetena.

Alustage maksusäästu eeliseid kohe

Rohkem kui 90 reserviga ei kriibi ülaltoodud 5 peaaegu pinda, kuid võivad oluliselt mõjutada teie pensionisäästu. SECURE Act 2.0-sse sügavamaks sukeldumiseks võite lugeda lühiselgitusi kõigi selle sätete kohta kokkuvõte avaldas senati rahanduskomisjon.

Olenemata sellest, kus te oma pensionile jääte, on siin mõned põhipunktid, mida meeles pidada:

• Mõned sätted jõustuvad 2023. aastal, samas kui teised on lükanud jõustumiskuupäevad edasi 2024., 2025. ja pärast seda. Külastage Secure Act 2.0 Passage: mõju IRA-dele ajaskaala ülevaate saamiseks.
• Kui saate 72. aastal 2023-aastaseks, ei pea te enam sel aastal RMD-sid võtma. Võib-olla soovite rääkida oma IRA halduri või pensioniplaani administraatoriga, et veenduda, et mõistate, kuidas teie konto järgmisel aastal mõjutab.
• Mõelge, mida saate teha oma pensionisäästu väljavaadete parandamiseks. Teie finantsnõustaja aitab teil määrata õige säästmissumma ja seda, kuidas investeeringud aitavad teil pensionitulu eesmärke saavutada.

Selles artiklis esitatud teave on hariv sisu, mitte investeerimis-, maksu- ega finantsnõustamine. Peaksite konsulteerima litsentseeritud spetsialistiga, et saada nõu teie konkreetse olukorra kohta.