Kas krüpto ülekandmine on maksustatav sündmus?

Vastavalt Internal Revenue Service (IRS), enamik krüptovaluutasid on konverteeritavad virtuaalsed valuutad. Seetõttu võib neid kasutada tegeliku raha asemel ja olla vahetusvahendina, väärtuse hoidjana, arvestusühikuna ja väärtusühikuna.

Lisaks tähendab see, et teie krüptovaluutadest saadav tulu või tulu maksustatakse. Siiski on krüptovaluuta maksustamise kohta palju mõista, kuna olenevalt asjaoludest võite olla maksuvõlgne või mitte. Kui omate või kasutate krüptovaluutasid, on oluline teada, millal teid maksustatakse, et teid ei ehmataks, kui IRS seda koguma tuleb.

Kui olete üks enam kui 10% ameeriklastest, kes eelmisel aastal krüptovaluutadega kauplesid, on teil kahtlemata küsimusi selle kohta, kuidas teie tehingud ja muud krüptovaluutaga seotud tegevused teie makse mõjutavad. Muud maksustamiseeskirjad on teistes riikides erinevad.

Kui olete USA kodanik või residendist välismaalane, kes elab väljaspool Ameerika Ühendriike, maksustatakse teie ülemaailmset tulu USA tulumaksuga, olenemata teie elukohast. Siiski võite kvalifitseeruda teatud välisriigis teenitud sissetulekute välistamiseks ja/või välisriigi tulumaksukrediitidele. Puuduvad üleeuroopalised eeskirjad, mis ütleksid, kuidas väljaspool oma koduriiki elavate, töötavate või aega veetvate ELi kodanike sissetulekut maksustada.

Niisiis, kas krüpto ülekandmine on maksustatav sündmus? Ilmselt ei, vastavalt Internal Revenue Service'ile (IRS), kuid räägime üksikasjalikumalt krüptomaksud.

Loe edasi:

IRS-i krüptomaksumäärad 2022

2022. aastaks muutis IRS maksuvahemikke, et kajastada inflatsiooni. Siin on pikaajalised krüptovaluuta maksumäärad, mis rakenduvad 2022. aasta maksudeklaratsiooni esitamisel.

IRS maksustab lühiajalist krüptovaluutakasumit tavalise sissetulekuna, nagu eelnevalt mainitud. Siin on 2022. aasta maksumäärad, mida rakendatakse krüptovaluutatuludele, mida hoitakse 365 päeva või vähem.

Mis on krüpto kapitali kasvutulu maks?

Mõned investorid ostavad krüptovaluutasid, ootavad, kuni hind tõuseb, ja seejärel lõpetavad oma investeeringud. Oma portfellide hajutamiseks ja riski vähendamiseks müüvad teised investorid teatud krüptovaluutasid maha.

Kui teie müügihind ületab teie kulubaasi, võivad need tehingud kaasa tuua kapitalikasumi maksud. Kulude alus on summa, mille olete krüptovaluuta ostmiseks üle andnud.

Sõltuvalt teie sissetulekutasemest ja ametikohal töötamise ajast maksustab IRS teie kasumit. Enne müüki hoidke oma krüptovaluutat vähemalt aasta, et saada parem maksumäär.

Mõned investorid müüvad krüptovaluutat kahjumiga, et maksta vähem makse. The pesumüügi reegel krüptovaluutale ei kehti kuna IRS peab seda pigem kinnisvaraks kui väärtpaberiks. Võite oma krüptovaluutat olulise kahjuga maha müüa ja selle kohe uuesti osta. Loe lähemalt pesumüügist siin.

Teie kirjed kajastavad endiselt puhaskahjumit, mis aitab teil vähem makse maksta. Varude puhul kehtib pesumüügi reegel. Kui soovite, et teie puhaskahjum maksustamise põhjustel jääks kehtima, ei saa te identseid aktsiaid 30 päevaks tagasi osta.

IRS käsitleb üldiselt krüptovaluuta kasumit samamoodi nagu igasugust kapitalikasumit. See tähendab, et maksate lühiajaliselt kapitali kasvult tavalisi maksumäärasid (kuni 37 protsenti 2022. aastal, olenevalt teie sissetulekust) varade puhul, mida hoitakse vähem kui aasta.

Mis on krüpto tulumaks?

Mõned ettevõtted kasutavad töötajatele maksmiseks Bitcoini. Lisaks võite saada krüptovaluutas tasu konkreetsete kaupade soovitamise või sellistes tegevustes osalemise eest. Neid väljamakseid käsitletakse teie sissetuleku osana.

Kui saate teenuste eest 500 dollarit krüptovaluutat, peate esitama maksudeklaratsiooni. Ükskõik kui palju krüpto väärtus aja jooksul tõuseb või langeb, peate selle 500 dollari pealt ikkagi tulumaksu maksma. Sellest võlast pääsemiseks kolivad mõned inimesed tulumaksuta osariikidesse.

Mis on kapitalikasumi krüptovaluuta sündmustena maksustatav?

Nii krüptovaluutadel kui ka varadel on kasutusala. Seda vara saate omandada, hoida ja lõpuks müüa. Kaupmees võib selle vastu võtta toodete ja teenuste eest või te võite tegeleda krüptovaluutadega päevase kauplemisega.

Arusaamine, kuidas cryptocurrency maksude toimimine võib aidata teil oma tulusid säilitada ja raha säästa. Arutleme mitmete sagedaste krüptorahaga seotud maksustatavate sündmuste ja raha säästmise strateegiate üle.

1. Krüpto väljamaksmine Fiati jaoks

Kapitali juurdekasv on võimalik, kui võtate oma krüptovaluutat välja. Kasumi tagamine suurendab teie rahalist olukorda, kuid see on ka maksustatav sündmus.

Kui teie ettevõte teenib puhaskasumit, kontrollib IRS teie tehinguid ja maksustab teid. Kui müüte oma kinnisvara kallimalt, kui kulub, saate kapitalikasumit.

Kõiki kahjusid saab kasutada oma maksukohustuse vähendamiseks ja mahakandmiseks.

2. Krüptovaluuta konverteerimine

Maksude osas peab IRS krüptovaluutat varaks. Kuigi see on ressurss, mida mõned inimesed kasutavad rahana, on maksude osas kõige olulisem Internal Revenue Service'i vaatenurk. Krüptomaksuga maksustatud sündmused hõlmavad ka krüptovaluutade konverteerimist.

Isegi kui vahetate Bitcoini vastu Ethereum, peate siiski tehingu avalikustama ja maksma kõik kohaldatavad kapitalikasumi maksud.

3. Kaupade ja teenuste ostmine krüptoga

Paljud ettevõtted aktsepteerivad juba krüptovaluutat makseviisina ja mõned pooldajad usuvad, et see tõrjub lõpuks välja traditsioonilise raha. Vaatamata asjaolule, et detsentraliseeritud aspekt tõmbab palju investoreid, kasutab seda a vahetusvahend toob kaasa kapitalikasumi. Krüptovaluuta kaubandusvahendina kasutamise maksutagajärjed on samad, mis krüpto müümisel fiati raha eest.

Kulutate eseme või teenuse jaoks krüptoraha, mitte raha. IRS reguleerib nii lühi- kui ka pikaajaliste investeeringute kapitalikasumi määrasid. Saate soodsama maksukohtlemise, kui hoida vara üle aasta.

Mis on krüptovaluuta sündmusena maksustatav?

1. Krüpto vastuvõtmine maksena

Krüptovaluutamakseid kajastatakse tuluna nende laekumisel. Krüptoraha tuludest tuleb teatada IRS-ile.

Näiteks kui saate maksena 500 dollari väärtuses krüptovaluutat, maksustatakse 500 dollarit. Krüptovaluutat säilitades ei saa te seda maksu edasi lükata.

2. Krüpto kaevandamine või panustamine

Mõlema sündmuse tulu liigitatakse regulaarseks tuluks. Lähtudes krüptovaluuta väärtusest tehingu tegemise ajal, tuleb tasuda maksud.

Bitcoini tehingute kinnitamise ja lisamise protsess a blockchain on tuntud kui krüptoraha kaevandamine. Kaevurid saavad oma töö eest tasu krüptovaluutades.

3. Krüpto vastuvõtmine teenimismängudes

Mängu-teenimise preemiaid krüptovaluuta kujul peetakse tavapäraseks tuluks. Kui teenite piisavalt krüptovaluutat, võib teie maksuklass suureneda. Kulutusi planeerides ja raha säästes tasuks mõelda sellele, kuidas krüptoraha võib sinu makse mõjutada.

4. Muu tulu teenimine

Mõne krüptovaluuta hoidmine võib teile tulu tuua. See on maksustatav tulu. IRS ei käsitle seda intressina, mida võite pangalt saada, hoolimata asjaolust, et seda nimetatakse tavaliselt intressiks.

5. Airdropi vastuvõtmine

Kõik lennult mahajäämised tuleb kajastada tavapärase tuluna. Teie maksumäära määrab teie sissetulekuklass. Teatada tuleb krüptovaluuta õiglane turuväärtus laekumise hetke seisuga. Peate siiski registreerima maksuametile kõik saadud õhutilgad, olenemata sellest, kui väikesed nad on.

6. Hard Forkis osalemine

Kõva kahvel on oluline muudatus plokiahela võrgu protokollis, mis muudab kehtetuks varem kinnitatud tehinguajaloo plokid või vastupidi. Krüptovaluuta seob sageli kõva hargi, kuna soovib kehtestada plokiahelale uue regulatsiooni.

Kui vanal ahelal puudub uus reegel, siis uues uuendatud plokiahelas on see olemas. Kõva kahvli tulemusena jõuavad paljud vana plokiahela kasutajad peagi arusaamisele, et nende vana plokiahela versioon on vananenud või kasutu, mistõttu on vaja uuendada plokiahela protokolli uusimale versioonile.

Kõva kahvel ei too alati kaasa seda, et maksumaksja saab uut bitcoini ja sellest tulenevalt ei põhjusta see alati maksustatavat sündmust. Teisest küljest, kui toimub kõva kahvel ja sellele järgneb õhulangus, kus saate värsket virtuaalset raha, toodab see regulaarset tulu.

Olenemata sellest, kas hankite tehingut avaldava vormi 1099, kvalifitseerub see teie maksudeklaratsioonis maksustatavaks tuluks ja sellest tuleb IRS-ile teatada.

Mis on mittemaksustatavad krüptovaluutasündmused?

Kapitali kasvutulu maksud rakenduvad, kui te müüa Bitcoini või kasuta seda rahana. Te ei tohiks lasta kapitalikasumi maksudel end hirmutada. Mõnikord võite amortisatsiooni vältida müües ja makse makstes. Krüptovaluutaturgu on raske ette näha, kuid maksude kärpimine on lihtsam. Need tehnikad aitavad teil krüptovaluutamakse vähendada.

1. Ostke krüpto USD/Fiatiga

Kui kasutate krüptovaluuta ostmiseks teist münti, saab eelmine osalus kapitalikasumit. Fiati rahaga krüptoraha ostmist ei maksustata. Seetõttu on oma krüptovaluuta hoidmine eelistatavam kui selle müümine teise omandamiseks. Kui soovite mitmekesistada, saate oma järgmistest palgatšekidest raha investeerida oma järgmisse krüptovaluutasse.

2. Ostke IRA-st krüpto

Internal Revenue Service (IRS) ei tunnista ühtegi konkreetset krüptovaluuta jaoks loodud individuaalset pensionikontot (IRA). Selle tulemusena, kui kuulete termineid "krüptovaluuta IRA" või "Bitcoin IRA", viitavad need IRA-le, mille varade osaks on digitaalsed valuutad.

Inimestele, kes säästavad pensioniks ja investeerivad, pakuvad IRA-d maksusoodustusi. Roth IRA-ga võite investeerida ja mitte kunagi maksta kapitalikasumi maksu. Ainult 1% tehingutasuga ja ilma lisatasudeta võimaldab iTrustCapital luua krüptovaluuta IRA konto.

3. Hoidke Crypto all

Kui jätate oma krüptoraha alles, ei pea te selle pealt kunagi makse maksma. Võite oodata müügiga, kuni olete valmis, ja lasta kapitalikasumil koguneda. Saate vältida kapitali kasvutulu maksude maksmist, kolides Puerto Ricosse või hoides oma krüptovaluuta müüki kuni pensionile jäämiseni.

Ainult krüptovaluuta oste ja omandiõigust ei maksustata. Kui müüte midagi ja tulu on "realiseeritud", makstakse makse sageli hiljem.

4. Ülekandmine oma rahakottide ja börside vahel

Kuna pärast ülekannet on krüptovaluuta endiselt teie omanik, selle liigutamine ühest rahakotist või vahetusest teise ei ole maksustatav sündmus. Mõned investorid müüvad kogemata krüptovaluutat sularaha eest, kannavad raha teisele saidile ja ostavad seejärel uuesti krüptovaluutat. Raha ülekandmine börside ja rahakoti vahel on lihtsam ja ei mõjuta teie makse.

5. Andke või saage krüpto kingitusena

Enamik krüptoraha kingitusi on maksuvabad. IRS on kehtestanud piirangud, kui palju võite igal aastal kinkida (15,000 11.7 dollarit) ja üldiselt (15,000 miljonit dollarit), enne kui see maksukohustuse käivitab. Vastuvõtjat tuleks teavitada ostukuupäevast ja maksumusest. Kui vastuvõtja müüb teie saadetud krüptovaluutat, soovib ta seda teavet maksustamise eesmärgil. Ilma makse maksmata saate igal aastal anda igale saajale kuni XNUMX XNUMX dollarit (abikaasadele suuremad summad).

6. Annetage krüpto kvalifitseeritud mittetulundusühingule

Teil võib olla õigus saada a heategevuslik mahaarvamine kui annetate krüptovaluutat otse mittetulundusühingule nagu GiveCrypto.org, ilma maksude pärast muretsemata.

Krüptovaluuta maksuaruanne

Kui soovite oma maksud täpselt esitada, peate olema aastaringselt veidi rohkem valmis kui keegi, kellel pole vara. Näiteks peate veenduma, et pidama arvestust iga krüptovaluutatehingu kohta, sealhulgas kulutatud summa ja valuuta turuväärtus selle kasutamise hetkel.

Kui palju võlgnete krüptomakse?

Näib, et osa teie krüptovaluutaga seotud tegevusest on maksustatav. Arvestades oma sissetulekuid, kasumit ja kahjumit, saate määrata, kui palju makse võlgnete. Summa, mille kulutate või vahetate, teie sissetulekute tase ja maksuklass ning see, kui kaua olete omanud krüptovaluutat omanud, mõjutavad kõik seda, kui palju makse te sellelt võlgnete.

Krüptovaluuta sissetuleku arvutamine

Kui maksate USA-s makse, olete kahtlemata harjunud nägema föderaal- ja osariigi tulumaksu mahaarvamisi oma palganumbritelt. Tulumaksud, mis kehtivad muudele sissetulekuvormidele, nagu kaevandamine, panused ja preemiad, kehtivad ka krüptovaluuta tulude kohta, kuigi neid sageli ei peeta kinni ega maha ei arvata. Tavaliselt võlgnete oma tulumaksumäärale vastava tulumaksumäära, kui esitate oma tulu.

Kapitali kasumi ja kahjumi arvutamine

Kõigepealt peate teadma, kui palju krüptovaluutat teil enne alustamist oli määrake, kui palju te teenisite või kaotasite. Mõiste "kulubaas" viitab sellele.

Teie krüptovaluutade ostmise kulubaasi määrab sageli teie makstud hind. Kuid õiglane turuväärtus krüptovaluuta hankimise ajal määrab teie kulubaasi, olenemata sellest, kas omandasite selle kaevandamise või panustamise teel.

Krüptovaluuta teile üle kandnud isiku valduses olev alus ja õiglane turuväärtus kättesaamise hetkel määrab teie krüptovaluuta kingituste kulubaasi.

Mis on pikaajaline kapitali kasvutulu maks?

Tehingule kohaldatakse pikaajalisi kapitali kasvutulu maksumäärasid, kui hoiate oma krüptovaluuta vara rohkem kui aasta, enne kui vahetate selle teise vastu, müüte selle raha eest või kasutate seda ostu sooritamiseks.

Pikaajalise kapitali kasvutulu maksumäär on olenevalt maksumaksja aastasest tulust 0%, 15% või 20%, mis on palju madalam kui tavatulu määr. Näiteks oleks teil pikaajaline kapitalikasum 15,000 5 dollarit, kui ostaksite.20,000 BTC 35,000 XNUMX dollari eest ja hoidsite seda kaks aastat, enne kui müüte selle asemel nelja ETH eest, mille väärtus on XNUMX XNUMX dollarit.

Kui teie palk on vahetusaasta jooksul ainult 100,000 15 dollarit, siis peate maksma 2,250% kapitalikasumi maksu ja võlgnete krüptovaluutades XNUMX dollarit.

Mis on lühiajaline kapitalikasumi tulumaks?

Kui müüte oma krüptovara aasta jooksul pärast selle ostmist, võlgnete lühiajalise kapitali kasvutulu maksu mis tahes teenitud tulult, välja arvatud juhul, kui te seda ära annate või annetate. Teie standardsed krüptomaksutulumaksud kehtivad lühiajalise kapitalikasumi kohta, nagu ka mis tahes kaevandamise, panustamise või lennuväljade tulude kohta. Teie tulumaksumäär jääb vahemikku 10% kuni 37% teie aastase korrigeeritud brutotulu põhjal.

Oletame, et teil õnnestus kaevandada 1 BTC, kuigi see oli väärt 10,000 15,000 dollarit. Müüte selle kuus kuud hiljem fiat sularahas 100,000 XNUMX dollari eest. Teil on kogu aasta lisarahana ainult XNUMX XNUMX dollari suurune palk.

Üksiku esitajana on teie tulumaksu piirmäär 24%. Kui kaevandamine oleks teie hobi, teataksite oma IRS-i maksuvormidel 5,000 dollarit lühiajalist kapitalikasumit ja 10,000 3,600 dollarit kaevandustulu. Kogu maksuaasta eest oleksite võlgu XNUMX dollarit bitcoini makse.

Kapitalikahjude mõistmine

Kui te müüa vara odavamalt, kui selle eest ostsid, olete saanud kapitalikahju. Siiski võite kahjusid enda kasuks ära kasutada. Saate kasutada kahjumit, et sobitada dollari vastu mis tahes muud kapitalikasumit (sealhulgas mitte-krüptovaradest, näiteks aktsiatest saadav), mis võib vähendada teie üldist maksukoormust.

Järeldus

Krüptovaluuta kasutamine võib olla üsna keeruline, kuna peate jälgima oma kulubaasi, märkima oma tegelikku tegelikku hinda ja siis peate võib-olla maksma makse isegi ilma ametliku vormi 1099 väljavõtteta. Neli olulist nõuannet krüptomaksude kohta:

• Kuna pärast ülekannet on krüptovaluuta endiselt teie omanik, selle liigutamine ühest rahakotist või vahetusest teise ei ole maksustatav sündmus.

• Õiglane turuväärtus krüptovaluuta hankimise ajal reguleerib teie kulubaasi olenemata sellest, kas omandasite selle kaevandamise või panustamise teel.

• Peate veenduma, et pidama arvestust iga krüptovaluutatehingu kohta, sealhulgas kulutatud summa ja valuuta turuväärtus selle kasutamise hetkel.

• IRS reguleerib nii lühi- kui ka pikaajaliste investeeringute kapitalikasumi määrasid. Saate soodsama maksukohtlemise, kui hoida vara üle aasta.

Lisaks suurendab IRS jõustamist ja järelevalvet võimaliku maksude vältimise üle, jälgides tähelepanelikult, kes krüptovaluutat vahetab. Kõik need elemendid muudavad krüptovaluutade kasutamise keerulisemaks ja takistavad tõenäoliselt nende edasist kasutuselevõttu.