Krüptolaenuandja Celsiuse pankrotijuhtumi puhul väidab sõltumatu kontrollija, et ettevõte ei kehtestanud klientide sularaha käitlemisel "adekvaatset" raamatupidamis- ja tegevuskontrolli. Need väited põhinevad asjaolul, et ettevõte ei suutnud kehtestada "adekvaatset" raamatupidamis- ja tegevuskontrolli. Eksamineerija esitas need süüdistused oma raportis.
Esialgses aruandes, mille 19. novembril avalikustas kohus, kes määras uurijale Shoba Pillayle ülesandeks uurida bitcoinide laenusaiti, tõi uurija Shoba Pillay välja mitu kriitilist probleemi, mis puudutab saiti, mis enam ei tööta.
Üks Pillay aruande kõige šokeerivamaid möönmisi oli tõsiasi, et Celsiuse hooldusprogramm käivitati "ilma korraliku raamatupidamis- ja tegevuskontrollita või tehnoloogilise infrastruktuurita". See oli uurimise üks olulisemaid avastusi. Seetõttu suutis ettevõte oma varade rahakoti puudujäägi korvata muudest varadest saadud rahaga.
Kui hoiuprogramm käivitati 15. aprillil, said Celsiuse platvormi kasutajad münte üksteisele ja üksteiselt üle kanda, münte vahetada ja münte laenude tagatisena kasutada.
Kuna kliendi rahakotid olid sassis, on praegu raske kindlaks teha, milline vara kuulus tarbija pankrotiavalduse esitamise ajal kliendile. Seda seetõttu, et rahakotid olid segamini.
Esialgne analüüs on andnud valgust ka sellele, mis lõpuks sundis laenuplatvormi 12. juunil väljavõtmised peatama, ja selle otsuse põhjuseid kirjeldatakse dokumendis. Selline otsus tehti uurimise tulemuste põhjal.
Pillay sõnul oli hetk pöördepunktiks 11. juunil, kui mitmel erineval kliendil sai rahakotist raha tühjaks.
24. juuniks oli see näitaja veel 24% võrra langenud, mis viis ebapiisava finantseerimise kogusumma 50.5 miljoni dollarini.
Celsius jätkas maikuu jooksul rahalisi raskusi ja üks selle peamisi tegureid oli Terra keskkonna kokkuvarisemine.
Lisaks avalikustas Celsius 20. novembril, et tema järgmine kohtuasi peaks toimuma 5. detsembril. Sellel istungil kavatseb ettevõte jätkata arutelusid erinevatel teemadel, sealhulgas oma hoiu- ja kinnipidamiskontode üle. edasi arutada.
Allikas: https://blockchain.news/news/examiner-celsius-accounting-and-operational-controls-were-insufficient