Eksamineerija ütleb, et Celsiuse raamatupidamis- ja tegevuskontrollid olid "ebapiisavad".

Krüptolaenuandja Celsiuse pankrotijuhtumi sõltumatu kontrollija väitis, et ettevõte ei suutnud luua "piisavat" raamatupidamis- ja tegevuskontrolli klientide raha käitlemisel. 

Vahepeal aru 19. novembril avaldatud eksamineerija Shoba Pillay tegi kohtu määratud uurimisel pankrotistunud krüptovaluutade laenuplatvormi kohta mitmeid teravaid tähelepanekuid.

Üks Pillay aruande peamisi paljastusi oli see, et Celsiuse programm "Custody" käivitati "piisava raamatupidamis- ja tegevuskontrollita või tehnilise infrastruktuurita", mis võimaldas rahakottide puudujääke rahastada tema teistest osalustest.

„[…] ei tehtud mingeid jõupingutusi, et eraldada või eraldi tuvastada kinnipeetavate kontodega seotud varasid, mis olid segamini pearahakottides.”

Kui see 15. aprillil käivitati, võimaldas Celsiuse hooldusprogramm kasutajatel münte laenu tagatisena üle kanda, vahetada ja kasutada. See võeti kasutusele pärast seda, kui New Jersey turvaregulaatorid andsid ettevõttele korralduse luua toode, mis erines Celsiuse teenimistootest, mis saab preemiaid.

Selline rahakottide segamine tähendab, et praegu on ebaselge, millised varad kuulusid kliendile pankrotiavalduse esitamise ajal, ütles Pillay, märkides: 

"Selle tulemusel seisavad kliendid praegu silmitsi ebakindlusega, millised varad kuulusid neile pankrotiavalduse esitamise ajal."

Vahearuanne on heitnud valgust ka sellele, mis lõpuks sundis laenuplatvormi väljavõtmised 12. juunil peatama. 

Pillay ütles, et murdepunkt saabus 11. juunil, kui klientide Custody rahakotid olid alarahastatud. 24. juuniks langes see alarahastatus veel 24%, 50.5 miljoni dollarini.

Ilmutus tuleb kui a viilimine New Yorgis asuv pankrotikohus teatas eelmisel nädalal, et Celsiuse kliendid peavad esitama Celsiuse vastu nõuded 3. jaanuariks 2023, et saada kohtuasjast väljamakseid.

Kliendid, kes nõustuvad Celsiuse nõuete ajakavaga, ei pea esitama nõude tõendit, vastavalt Celsiuse 20. novembri Twitteri postitusele.

Seotud: Celsiuse pankrotimenetlus näitab keerukust keset taastumislootuse vähenemist

Pillay ütles, et Celsiuse hoidmis- ja väljamakseprogrammid loodi lühikese etteteatamisega pärast "intensiivset regulatiivset survet" New Jersey väärtpaberibüroolt, kes alustas 2021. aasta keskel uurimist selle kohta, kas Celsiuse teenimiskontod on väärtpaberid USA väärtpaberiseaduste kohaselt. .

Muude aruandes esile tõstetud raamatupidamise puudujääkide hulka kuulub ilmutus, et Celsius, mille 2017. aastal asutasid Alex Mashinsky ja Daniel Leon, hakkas oma bilanssi jälgima alles pärast seda maist kokkupõrget regulaatoritega. 2021, mida see seejärel kasutas Google'i arvutustabelites.

Terra ökosüsteemi kokkuvarisemine oli üks peamisi tegureid, mis viis maikuus Celsiuse rahahädadeni. 2022, mil ilmus oma münt Luna Classic (LUNC), endine LUNA ja võrgu algoritmiline stabiilne münt TerraClassicUSD, USTC - varem TerraUSD (UST) - langeb 98% väärtusest põhja poole.

Celsiuse järgi ka väljendatud 20. novembril, et selle järgmine kohtupäev on kavandatud 5. detsember, kus nad kavatsevad muuhulgas edendada arutelusid selle eestkoste ja kinnipidamise kontode ümber.