Millised riigid ei maksusta sotsiaalkindlustushüvitisi?

Allikas: Sotsiaalkindlustusamet

Sissetulekutele muudest pensioniprogrammidest võidakse kohaldada ka föderaalseid tulumaksu. Näiteks pensionimaksed on kas täielikult või osaliselt maksustatavad, olenevalt sellest, kui palju maksujärgseid dollareid üksikisik (või tema tööandja) lepingusse investeeris.

Abikaasa sotsiaalkindlustushüvitised ja sotsiaalkindlustuse invaliidsushüvitised järgivad samu põhireegleid nagu esmane sotsiaalkindlustusprogramm, kuna föderaalse tulumaksuga maksustatav summa (kuni 85%) sõltub pensionäri kogusissetulekust. Täiendavat tagatistulu aga ei maksustata.

Neile, kes mõtlevad, kas USA-s on kuskil, kus sotsiaalkindlustushüvitisi üldse ei maksustata, on vastus tehniliselt eitav. Ainus viis sotsiaalkindlustuse tulult maksude maksmise vältimiseks on jääda alla miinimumsissetuleku künnise – näiteks kasutada maksuvaba Rothi konto väljavõtmist, kvalifitseeritud pikaealisuse annuiteedilepingud (QLAC)jne — ja/või pensionipõlve kulutamine kingapaela eelarvega. Seetõttu peavad enamik inimesi tõenäoliselt maksma oma sotsiaalkindlustushüvitiste pealt makse ja tosina osariigi pensionärid peavad nendelt hüvitistelt maksma täiendavat riigimaksu.

Sotsiaalkindlustushüvitiste maksustamine riigiti

USA kõigist 50 osariigist 38 osariiki ja Columbia ringkond ei võta sotsiaalkindlustushüvitistelt maksu. Sellest arvust üheksa osariiki – Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Lõuna-Dakota, Tennessee, Texas, Washington ja Wyoming – ei kogu osariigi tulumaksu, sealhulgas sotsiaalkindlustuse tulult.

Allpool on nimekiri 12 osariigist, mis lisaks föderaalsele maksule maksustavad sotsiaalkindlustushüvitisi, koos üksikasjadega iga osariigi maksupoliitika kohta.

• Colorado: Colorados saadud sotsiaalkindlustustulu maksustatakse osariigi kindla maksumääraga 4.55%. 55–64-aastased pensionärid võivad pensioni sissetulekust maha arvata kuni 20,000 XNUMX dollarit, mis sisaldab Sotsiaalkindlustusmaksed, samas kui 65-aastased või vanemad saavad maha arvata kuni 24,000 2022 dollarit. Abielupaaride puhul saab iga abikaasa seda mahaarvamist ära kasutada. Alates XNUMX. aastast maksuaastaColorado seadusandjate poolt 2021. aasta juunis kehtestatud maksuseadustiku muutmise osana saavad elanikud maha arvata kõik föderaalselt maksustatavad sotsiaalkindlustushüvitised.
• Connecticut: Connecticuti sotsiaalkindlustuse tulumaksumäär on vahemikus 3% kuni 6.99%. Olenevalt oma AGI-st ja avalduse staatusest saavad pensionärid maha arvata suurema osa või kogu oma hüvitise sissetulekust. Täpsemalt ei maksa abisaajad oma hüvitistelt riiklikke makse, kui nende AGI on väiksem kui 75,000 XNUMX dollarit (ühe viiliga) või 100,000 dollarit (abielus esitamine ühiselt). Üle nende piirmäärade on 75% sotsiaalkindlustushüvitiste maksetest endiselt maksuvaba.
• Kansas: Kansases maksustatakse sotsiaalkindlustushüvitisi sama määraga nagu kõik muud tuluvormid, kusjuures maksumäär on vahemikus 3.1% kuni 5.7%. Kuid pensionärid, kelle AGI on kuni 75,000 XNUMX dollarit, on vabastatud sotsiaalkindlustuse sissetulekutelt riigimaksude maksmisest, olenemata nende esitamise staatusest.
• Minnesota: Minnesota kasutab pensionäri sotsiaalkindlustushüvitiste maksustamise määramisel samu piirmäärasid, mida föderaalvalitsus. Lisaks saavad osalise mahaarvamise tagamiseks need, kes võlgnevad oma hüvitistelt makse, kasutada Minnesota sotsiaalkindlustuse mahaarvamist. Aastal 2021 võivad üksikud esitajad ja ühiselt avalduse esitavad paarid vabastada oma Minnesota sissetulekust föderaalselt maksustatavatest hüvitistest vastavalt kuni 4,130 ja 5,290 dollarit. See pole suurema sissetulekuga elanike jaoks saadaval. Üksikud esitajad ja paarid, kes esitavad koos AGI-ga vähemalt vastavalt vähemalt $ 62,710 80,270 ja $ 83,360 106,720, saavad ainult osalise vabastuse, samas kui need, kelle sissetulek on vastavalt $ XNUMX XNUMX ja $ XNUMX XNUMX, ei ole abikõlblikud. Minnesota sotsiaalkindlustuse tulumaks jääb vahemikku 5.35% kuni 9.85%.
• Missouri: Kuigi Missouri sotsiaalkindlustuse tulumaksumäär võib olla kuni 5.4%, ulatub see vahemik ka 0%ni. Üksikud esitajad ja paarid, kes esitavad ühiselt avalduse, kes on 62-aastased ja vanemad, kelle AGI on vastavalt alla 85,000 100,000 ja XNUMX XNUMX dollari, saavad oma sotsiaalkindlustushüvitised täielikult maha arvata. Kõrgema sissetulekuga inimesed võivad siiski saada osalise mahaarvamise.
• Montana: Montanas on sotsiaalkindlustuse tulumaksumäär 1. maksuaastal vahemikus 6.9% kuni 2021%, kusjuures ülemist piirmaksumäära alandatakse alates 6.75. aastast 2022%ni. Nii nagu föderaalmaksu puhul, ei maksustata pensionärid, kelle AGI on alla 25,000 32,000 dollari (üksik taotleja) või XNUMX XNUMX dollarit (abielus, esitavad ühiselt), nende sotsiaalkindlustushüvitiste pealt maksu. See ei kehti suurema sissetulekuga elanike kohta. Montana kasutab kellegi võlgnetava summa arvutamiseks teist meetodit kui föderaalvalitsus (osariigi maksuvorm sisaldab töölehte).
• Nebraska: Nebraska sotsiaalkindlustuse tulumaksumäär on vahemikus 2.46% kuni 6.84%. Üksikud esitajad ja ühiselt esitavad paarid on vabastatud sotsiaalkindlustushüvitiste maksustamisest, kui nende AGI on vastavalt alla 44,460 59,960 ja 2021 5 dollari. Lisaks kaotab Nebraska järk-järgult hüvitiste maksustamise uue osariigi seaduse alusel, mis algas 50. maksuaastal, kusjuures abisaajate sotsiaalkindlustusmakse vähendatakse 2025%. Vähendamine kasvab 2030. aastaks sammude kaupa XNUMX%-ni, misjärel hääletavad osariikide seadusandjad, kas hüvitiste maks XNUMX. aastaks üldse kaotada. 
• Uus-Mehhiko: New Mexico maksustab sotsiaalkindlustuse tulu määraga 1.7–5.9%. Nagu Montana, kasutab New Mexico madalama sissetulekuga elanike vabastamiseks samu piirmäärasid, mida föderaalvalitsus. Kõrgemate sissetulekurühmade puhul loetakse sotsiaalkindlustushüvitisi maksustamisel samadeks kui muid tuluvorme. Üksikud esitajad ja paarid, kes esitavad ühiselt 65-aastased ja vanemad AGI-ga vastavalt kuni 28,500 51,000 ja 8,000 XNUMX dollarit, võivad sissetulekust, mis sisaldab sotsiaalkindlustusmakseid, maha arvata kuni XNUMX XNUMX dollarit.
• Rhode Island: Rhode Island maksustab sotsiaalkindlustuse tulu määraga 3.75–5.99%. Riik aga ei maksusta pensionäride soodustusi täielik pensioniiga (st 66–67-aastased, olenevalt sünniaastast) ja teenite AGI-d alla 86,350 107,950 dollari (üksik esitaja) või XNUMX XNUMX dollarit (abielus esitamine ühiselt).
• Utah: Maksumääraga 4.95%, Utah järgib Minnesotat ainsa osariigina, mis kasutab sama valemit nagu föderaalvalitsus, et määrata kindlaks, kui palju pensionäri sotsiaalkindlustushüvitisi tuleks maksustada. Alates 2021. aastast pakub Utah aga osalist või täiskrediiti maksustatavate hüvitiste kohta. Üksikud esitajad ja paarid, kes esitavad koos AGI-ga vastavalt alla 30,000 50,000 ja 2.5 XNUMX dollari suuruse avalduse, saavad oma hüvitiste tulult täielikku maksukrediiti. Kõrgema sissetulekuga inimesed võivad siiski saada osalist maksusoodustust, kusjuures krediit väheneb XNUMX senti iga dollari kohta, mis ületab ülalmainitud sissetulekupiiri.
• Vermont: Vermontis saavad üksikisikud, kelle AGI on kuni 45,000 45,001 dollarit, oma sotsiaalkindlustushüvitiste riiklikust maksustamisest täielikku vabastust, samas kui need, kes teenivad 54,999 60,000–60,001 69,999 dollarit, saavad endiselt osalise vabastuse. Ühiselt avalduse esitavate paaride puhul kehtib täielik erand neile, kelle AGI on kuni 55,000 70,000 dollarit, ja see kaotatakse järk-järgult neile, kelle sissetulek on vahemikus 3.35 8.75 kuni XNUMX XNUMX dollarit. Üksikute esitajate ja paaride puhul, kes esitavad ühiselt taotluse, teenides vastavalt vähemalt XNUMX XNUMX ja XNUMX XNUMX dollarit, maksustatakse hüvitised täielikult osariigi maksumääraga XNUMX–XNUMX%.
• Lääne-Virginia: Lääne-Virginia sotsiaalkindlustustulu maksumäärad on vahemikus 3% kuni 6.5%. Lääne-Virginia kaotab aga järk-järgult madalama sissetulekuga elanike sotsiaalkindlustushüvitiste osariigi tulumaksu. 2021. maksuaastal võivad üksikud esitajad ja paarid, kes esitavad ühiselt avalduse ja teenivad vastavalt kuni 50,000 100,000 ja 65 100 dollarit, oma riigi sissetulekust maha arvata 2022% sotsiaalkindlustushüvitistest. See tõusis XNUMX. aastal XNUMX%-ni. Pensionäride puhul, kelle AGI-d ületavad need piirmäärad, maksustatakse endiselt hüvitisi föderaalse mudeli alusel.

Kas riigid, mis maksustavad sotsiaalkindlustushüvitisi, on pensionäridele halvemad?

Sotsiaalkindlustushüvitiste lisamine maksustatava tulu hulka ei muuda riiki pensionile jäämiseks kallimaks. Missouri majandusuuringute ja teabekeskuse andmetel on kolmanda seisuga kvartal (3. kvartal) 2021. aastal, kuigi neljal osariigil, mis maksustavad sotsiaalkindlustushüvitisi, on elukalliduse indeksi skoor märkimisväärselt kõrge, ülejäänud kaheksa kuulusid kahte madalaima punktisummaga rühma. Eelkõige Kansasel oli Mississippi järel USA madalaim tulemus.

Tõsi on ka vastupidine, kuna osariigid, mis ei võta sotsiaalkindlustusmaksu, ei ole oma olemuselt maksusõbralikumad elukohad. Kui osariigi valitsus ei kogu tulu ühest potentsiaalselt maksustatavast allikast, korvab see selle tavaliselt muude maksustamisviisidega.

Näiteks kui Texas ei nõua osariiki tulumaks üldse (välistades sellega sotsiaalkindlustuse tulumaksu), sõltub see suurel määral mitmesugustest muudest allikatest pärit maksudest, sealhulgas kindlustusmaksudest; patumaksud segajookidel, tubakatoodetel ja müntkäitatavatel masinatel (st mänguautomaatidel); ja mootorikütuse maksud.

Teistes osariikides, mis ei teeni sotsiaalkindlustuse tuludest tulu (nt Arkansas, California, Louisiana ja New York), on USA kõrgeimad tulu- ja/või müügimaksumäärad

Täiendavad tegurid, mida tuleks pensioniriigi valimisel arvesse võtta: Elukallidus on oluline, kuid üldskoor ei anna kõige selgemat pilti sellest, millised osariigid on tegelikult kõige soodsamad. Näiteks kui Connecticut on elamiseks kalleim osariik, kus on sotsiaalkindlustusmaks ja kus on elukalliduse skoor USA-s 43. kohal, siis kõige kallimas osariigis New Jerseys on eluasemekulud oluliselt kallimad. .

See, mis võib olla ühele inimesele soodne elamiskoht, ei pruugi sobida erineva rahalise olukorraga inimesele. Teised olulised tegurid, mida meeles pidada, on kuritegevuse tase, kliima ning sõprade ja pereliikmete lähedus.

Loosung

Kuigi madalad maksud ei tohiks olla ainuke motiveeriv tegur pikaajalise elamise kasuks otsustamisel, peaksite siiski teadma, milliseid makse kohalik omavalitsus võtab, et mitte jääda teie järgmise maksuarve saabumisel ette valmistamata. Sotsiaalkindlustuse sissetulek võib teie pensioni sissetulekust oluliselt hammustada. Planeerige oma eelarve vastavalt, kui kavatsete pensionile jääda ühes 12 osariigist, mis neid kehtestavad. See öeldud, kindlasti ka teadustöö milliseid muid kulusid ja makse maksate igas kaalutavas kohas, et tagada oma rahalise olukorraga kõige parem sobivus.