I seeria hoiuvõlakirjad: mida lugejad tahavad teada

Kindlasti ei sobi ükski investeering kõigile. Kuid I-seeria võlakirjadel on nii palju atraktiivseid omadusi, et need kujutavad endast "absoluutselt suurepärast" investeerimisvõimalust, ütleb

Burton Malkiel,

investeerimisklassika "A Random Walk Down Wall Street" autor.

Nii et siin on vastused nii mõnele lugeja küsimusele kui ka teistele päringutele, mis investoritel võlakirjade kohta tekkida võivad. 

Kui ma ostan need I-seeria hoiuvõlakirjad, siis kui kaua ma pean neid minimaalselt hoidma?

Vähemalt üks aasta. Kui te ei saa endale lubada raha lukustamist vähemalt nii kauaks, pole need võlakirjad teie jaoks. Kuid kui saate, pidage meeles, et nad saavad intressi teenida 30 aastat või kuni otsustate need raha sisse maksta, olenevalt sellest, kumb saabub varem. Kui lunastate need enne viit aastat, kaotate viimase kolme kuu intressi. "Näiteks kui maksate I-võlakirja rahaks 18 kuu pärast, saate esimese 15 kuu intressi," öeldakse riigikassa veebisaidil.

Kui ma praegu ostan, kas ma saan selle 9.62% intressimäära garanteeritud nii kaua, kuni ma võlakirju hoian?

Ei. See 9.62% määr on ainult selle aasta maist oktoobrini müüdud uute I võlakirjade esialgne aastane intressimäär. Seda määra "rakendatakse 6 kuu jooksul pärast ostu sooritamist", öeldakse riigikassa saidil. "Näiteks kui ostate I-võlakirja 1. juulil 2022, rakendub 9.62% kuni 1. jaanuarini 2023. Intressi lisandub poolaasta kaupa."

Riigikassa lähtestab intressimäära iga kuue kuu järel inflatsiooniga seotud valemi alusel. Kuna keegi ei tea täpselt, mis inflatsiooni rindel juhtuma hakkab, siis me täna ei tea, milline uus algmäär novembris hakkab kehtima.

"Intressimäära uuendused mõjutavad nii uusi kui ka varem emiteeritud võlakirju," ütleb riigikassa pressiesindaja. "I-seeria säästuvõlakirjadele kehtivat liitintressimäära uuendatakse iga kuue kuu järel alates võlakirja emiteerimisest kuni võlakirja tähtaja lõpuni." Lisateavet võlakirjade intressi teenimise kohta leiate veebisaidilt Riigikassa sait.

Kas on piiranguid, kui palju neist võlakirjadest on mul lubatud igal aastal osta?

Jah. Aastane limiit on riigikassa andmetel 10,000 XNUMX dollarit inimese kohta. Võlakirju saab osta elektroonilisel kujul aadressilt Treasurydirect.gov, ja lisaks saate osta kuni 5,000 dollarit aastas täiendavalt I pabervõlakirju, kasutades oma föderaalne tulumaksu tagastamine. Samuti ostavad paljud investorid I-seeria võlakirju mitte ainult endale, vaid ka kingituseks sugulastele, sõpradele ja teistele.

Kui ostate need kingitusena, "loeneb ostusumma saaja, mitte kinkija aastalimiiti, " ütleb riigikassa. Küsimusele, kas limiite võidakse tõsta, vastab riigikassa pressiesindaja: "Mitte kaalumisel ei ole ettepanekut, mis tõstaks ülemmäära." 

Ostsin eelmise aasta lõpus 10,000 12 dollari eest I-seeria võlakirju. Kas ma pean nende ostmiseks ootama kuni XNUMX kuud, et neid juurde osta? Või saan sel aastal igal ajal juurde osta?

Sa ei pea ootama 12 kuud. 2022. aasta jooksul saate igal ajal juurde osta. Riigikassa pressiesindaja sõnul kehtib iga-aastane ostulimiit kalendriaasta alusel ja lähtestatakse 1. jaanuaril.

Intressimäärad on üldiselt oluliselt tõusnud. Kas nende võlakirjade väärtus võib langeda alla minu ostuhinna?

Ei. Riigikassa ütleb, et teie I-võlakirjade väärtus ei saa kunagi olla väiksem, kui te nende eest maksite: "Intressimäär ei tohi langeda alla nulli ja teie I-võlakirjade lunastusväärtus ei saa langeda."

Millised on hoiuvõlakirjade olulisemad maksusoodustused?

Hoiuvõlakirjade intressitulu on vabastatud kõigist riiklikest ja kohalikest tulumaksudest. See võib olla oluline atraktsioon paljudele kõrgema sissetulekuga investoritele kõrge maksumääraga piirkondades, nagu California ja New York City. (Kuid mõnes osariigis, sealhulgas Floridas, Texases, Washingtonis ja Nevadas, ei ole osariigi tulumaksu.) Maksufondil on üksikasjad riigimaksude kohta.  

Osa või kõik intressid võidakse föderaalsest tulumaksust välja jätta, kuid ainult teatud tingimustel. "Raha kasutamine kõrghariduse jaoks võib takistada teil oma intressidelt föderaalset tulumaksu maksmast," teatab riigikassa. Kuid on olulisi piiranguid, nagu teie sissetuleku suurus ja muud peened kirjad. Sissetulekute piirmäärad muutuvad tavaliselt igal aastal. Üksikasju vt IRS vorm 8815.

Veel üks atraktiivne omadus, mis võib mõnda maksumaksjat üllatada: võlakirjaomanikel on paindlikkus otsustada, millal intressitulu kajastada. Enamik maksumaksjaid otsustab intresside teatamise edasi lükata, kuni nad esitavad föderaalse tulumaksudeklaratsiooni selle aasta kohta, mil nad saavad "võlakirja väärt, sealhulgas intressid", ütleb riigikassa. Kuid on veel üks võimalus: teatage igal aastal intressidest, mis võib olla nutikas samm inimese jaoks, kellel on väike või puudub maksustatav tulu.

 Lisateabe saamiseks vaadake TreasuryDirecti vastuseid sageli vastatud küsimused.

Eraldi esitas lugeja küsimuse kvalifitseeritud heategevuslike jaotuste või QCD-de kohta, mis on maksutark tehnika, mida paljud vanemad investorid kasutavad traditsiooniliselt individuaalselt pensionikontolt heategevuseks annetamiseks. Täpsemalt soovis lugeja teada, kas maksumaksjad, kes teevad kvalifitseeritud heategevusliku jaotuse ja saavad kogu summa tulust välja arvata, saavad selle ülekande oma föderaalsest tulumaksudeklaratsioonist heategevusliku annetusena maha arvata.

Vastus: ei. "Te ei saa taotleda heategevusliku sissemakse mahaarvamist ühegi QCD eest, mis ei sisaldu teie sissetulekutes," ütleb IRS väljaandes 590-B.

Sellest hoolimata võib see tehnika paljudele vanematele maksumaksjatele mitmel põhjusel väärtuslikuks osutuda. QCD võimaldab tavaliselt 70½-aastastel või vanematel investoritel kanda igal aastal kuni 100,000 72 dollarit otse IRA-lt kvalifitseeritud heategevusorganisatsioonile, ilma et see ülekanne oleks maksustatav. Kui teete õigesti ja olete XNUMX-aastane või vanem, arvestatakse seda ülekannet selle aasta minimaalse jaotuse arvestamisel. Lisaks ei arvestata seda isegi teie korrigeeritud brutotulu hulka, mis on oluline arv, mis võib mõjutada paljusid muid teie maksudeklaratsiooni kirjeid.

Hoiatus: annetajate nõustatud fonde ei peeta selleks otstarbeks kvalifitseeritud heategevusorganisatsiooniks. 

Hr Herman on kirjanik Californias. Varem oli ta The Wall Street Journali maksuaruande kolumnist. Saatke kommentaarid ja maksuküsimused aadressile [meiliga kaitstud].