Paljud inimesed mõtlevad, kas nad peaksid investeerima kvalifitseeritud või mittekvalifitseeritud dividendidesse ja millised on erinevused. Suurim erinevus seisneb selles, kuidas neid kõiki maksustatakse. Et aidata teil kindlaks teha, millised aktsiad maksavad dividendid teie individuaalses portfellis võiksid olla, peaksite uurima ettevõtte finantsaruandeid, dividenditootlust, tulevikuväljavaateid ja oma riskitaluvust. Samuti saate kindlaks teha, kas dividendid on tavalised dividendid või kvalifitseeruvad dividendid. See muudab maksustamise erinevuste tõttu olulise erinevuse selles, millistesse aktsiatesse investeerite. A finantsnõustaja võib aidata teil leida oma portfelli jaoks parimaid dividende ja isegi hallata oma varasid teie nimel.
Mis on dividenditulu?
Dividenditulu on osa lihtaktsiatest saadavast tuluvoost ja see pärineb osast ettevõtte kasumist, mida makstakse regulaarselt aktsionäridele. Ülejäänud kasum pärast dividendide väljamaksmist reinvesteeritakse ettevõttesse. Mitte iga ettevõte ei maksa aktsionäridele dividende. Dividenditulu on eriti oluline aktsiaturgude languse ajal, kuna väärtuse nimel investeerimine on sageli intelligentsem strateegia kui kasvu nimel investeerimine.
Varud olulise dividendi saagikus ei kasva tavaliselt kiiresti. Neid peetakse väärtusaktsiateks. Väärtusesse investeerimine on sageli oluline strateegia majanduslanguse või karuturu ajal. Dividenditulu maksustatakse. Kui uurite kvalifitseeritud ja mittekvalifitseeritud dividende, avastate erinevate dividendide maksustamise erinevused.
Kvalifitseeritud dividendid
Kui teie saadavad dividendid on klassifitseeritud kvalifitseeritud dividendideks, maksate nende pealt makse kapitali kasvumäär. Kapitali kasvutulu määr on sageli madalam kui kvalifitseerimata või tavaliste dividendide maksumäär. Kui olete madalama sissetulekuga üksikisik, ei pea te võib-olla maksma föderaalvalitsusele maksu sellelt osalt, mis on liigitatud kvalifitseeritud dividendideks.
Kui saate kvalifitseeritud dividenditulu, on kapitali kasvutulu maksumäär olenevalt teie sissetulekust 20 protsenti, 15 protsenti või 0 protsenti. Sageli on tulusam saada kvalifitseeritud dividende kui tavalisi dividende. Kvalifitseeritud dividendidena käsitlemiseks peavad dividendid vastama järgmistele kriteeriumidele:
Dividendi peab maksma USA ettevõte või kvalifitseeruv välismaa ettevõte.
Kui ostate aktsiaid kuupäeval või enne seda endine dividendikuupäev ja seejärel hoida seda vähemalt 61 päeva enne järgmise dividendi maksmist, siis on dividend kvalifitseeritud dividend.
Varud peavad vastama hoidmisajale. Kapitali kasvumääraga maksustatavate dividendide puhul võib investeerimisfondide ja lihtaktsiate hoidmisperiood olla 60 päeva ning eelisaktsiate puhul 90 päeva. Kui te hoidmisperioodi ei täida, siis dividendi ei arvestata.
Dividendid ei ole IRS-is loetletud, kuna need ei vasta eelisseisundile.
Dividendid ei tohi olla kapitali kasvutulu väljamaksed või väljamaksed maksuvabastusega organisatsioonidelt.
Tavalised (kvalifitseerimata) dividendid
Enamik ettevõtte makstavatest dividendidest on tavalised dividendid ja ei vasta kvalifitseeritud dividendide kriteeriumidele. See tähendab, et neid maksustatakse teie individuaalse marginaalse tulumaksumääraga. Piirmaksumäär on tulumaksumäär, mida makstakse investori viimaselt teenitud tulu dollarilt. Peaaegu igal juhul on kvalifitseeritud dividendid investorile paremad kui tavalised dividendid.
Kui teie maksuklass on üle 15 protsendi, kuid väiksem kui ülemine maksuklass 37 protsenti, maksate kvalifitseeritud dividendidelt 15 protsenti. Kui teie maksuklass on 37 protsenti, maksate kvalifitseeritud dividendidelt 20 protsenti. See on märkimisväärne, kui võrrelda tavalisi dividende ja kvalifitseeruvaid dividende. Üldreegel, mis säästab raha, on hoida tavalisi dividende maksvaid investeeringuid maksusoodustusega kontodel, näiteks traditsioonilised individuaalsed pensionikontod (IRA). Kvalifitseeritud dividende saab hoida maksustatavatel kontodel, kuna maksumäär on tõenäoliselt madalam.
Internal Revenue Service (IRS) soovitab maksumaksjatel eeldada, et kõik dividendid makstakse välja tava- või eelisaktsia on tavaline dividend, välja arvatud juhul, kui emiteeriv ettevõte või muu asutus soovitab teile teisiti. Ettevõtted, mis peaaegu alati väljastavad tavalisi dividende, mitte kvalifitseeritud dividende, hõlmavad järgmist:
Dividendide reinvesteerimisplaanid (DRIP) ja ka dividendimakseid maksustatakse kõrgema määraga. Dividendidest teatatakse teile IRS-i vorm 1099-DIV ja määratletakse kas tavaliste või kvalifitseeritud dividendidena.
Loosung
Dividenditulu on väärtuslik osa teie aktsiainvesteeringute tulust. Kui olete tulu- või väärtusinvestor, valite tavaliselt kõrgema dividenditootlusega aktsiad. Aktsiahinna tõusust tulenev kapitali kasvutulu on tõusval turul oluline, kuid majanduslanguse ajal on dividenditulu juhtpositsioonil. Enamik dividende on tavalised dividendid, mida maksustatakse investori piirmaksumääraga. Tavalisi dividende tuleks hoida a maksusoodustusega võimalusel kontole.
Näpunäiteid investeerimise kohta
Alati ei ole lihtne kindlaks teha, millist tüüpi investeeringuid peaksite tegema. Investeerimisel võib olla mõistlik saada professionaalset nõu finantsnõustajalt, et aidata teil leida õige varade kombinatsioon. Kui teil pole finantsnõustajat, ei pea tema leidmine olema keeruline. SmartAsetsi tasuta tööriist võib aidata teil leida ühilduva finantsnõustaja, kes ei aita teil mitte ainult teie eelistuste põhjal aktsiaid valida, vaid suudab tegeleda kvalifitseeritud ja mittekvalifitseeritud dividendide maksumõjudega. Saate valida kolme kvalifitseeritud finantsnõustaja vahel oma piirkonnas. Kui olete valmis, alustage kohe.
Finantsnõustaja ei saa teid aidata mitte ainult dividenditulu, vaid olenemata turutingimustest võib nõustaja aidata teil valida adekvaatse tootlusega investeeringuid teie riskieelistuste põhjal. Uurige, kui palju võib finantsnõustaja kasutamine maksta SmartAsetsi tasuta tööriist.
Foto krediit: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Postitus Kvalifitseeritud ja mittekvalifitseeritud dividendid ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html