Katie St. Ores on 100% saavutanud oma maksuklientide järsu trahvi maksmise eest, kuna neil on pensionifondist nõutav miinimumjaotus. See tähendab, et ainult kaks leibkonda saavad andestuse, kuid see tähendab palju dollareid, sest tasu RMD-dega seotud mistahes vea eest on 50% puuduvast summast, mis võib ulatuda kümnetesse tuhandetesse dollaritesse.
Nüüd on aeg asjad korda teha, kui unustasite RMD-makse teha 31. detsembriks 2022. aastal, maksite vale summa või saite aru, et tegite eelmisel aastal valesti. Mida kiiremini seda parandate, seda tõenäolisemalt loobub IRS trahvidest – ja teie võimalused on üldiselt head, hoolimata agentuuri karmist mainest.
Kuid olge ettevaatlik, et 2023. aastal jõustuvad uued reeglid, mis võivad muuta IRSi vähem vastutulelikuks. Esiteks on RMD alustamise vanus sel aastal 73 ja seejärel 75. aastal 2033, mis tähendab, et valitsus nälgib saamata jäänud tulu järele. Veelgi olulisem on see, et karistust vähendatakse 25%-ni – või 10%-ni, kui olete sellest teatamisega väga kiire.
IRS ei jälgi avalikult, kui paljud inimesed oma RMD-dega vahele jäävad või vigu teevad, kuid finantsnõustajad ja maksuspetsialistid ütlevad, et seda juhtub piisavalt sageli ning nad peavad IRS-i loobumiste andmisel üsna liberaalseks.
Püha Ores, kes on a finantsnõustaja ja maksude ettevalmistaja Asub McMinnville'is Ore'is, arvab, et IRS on seni heldelt reageerinud, sest nad teavad, et reeglid on keerulised ja vigu juhtub.
"Nad teavad, et inimesed kasvavad seal vanuses ja nii on nad ilmselt siiani öelnud, et andkem see," ütleb St. Ores.
Kuid näib, et uued karistused on sõnastatud nii, et need väldiksid edaspidi loobumisi, eriti seetõttu, et kui tegutsete vigade kiireks parandamiseks, vähendatakse neid 10%-ni. Siiani on IRS näinud vaeva, et näidata, kuidas seda teha palu andestust oma veebilehel, kuid nüüd pannakse uus rõhk väiksematele karistustele.
"50% trahv "hirmutas" maksumaksjaid RMD-de tagasivõtmisest, nii et trahvi vähendamine võib vähendada hirmu täiendava maksu ees, mille tulemusel jääb rohkem maksumaksjaid oma RMD-st ilma," ütleb St. Ores. "Kui rohkem maksumaksjaid ei võta oma RMD-d mitte nii kõrge karistuse ja segaduse tõttu praeguse nõutava vanuse tõttu, kogub IRS tõenäoliselt üldiselt rohkem makse."
Mida teha mineviku vigadega
Nõutavate minimaalsete distributsioonide segi ajamiseks on palju erinevaid viise. Summa, mille peaksite maksma, on arvutatakse valemi järgi mis võtab teie konto saldo kõigist teie kvalifitseeritud edasilükatud maksukontodest ja korrutab selle teie vanusega seotud teguriga.
Kui hakkate raha välja võtma, on see üldiselt umbes 4% konto väärtusest. Te võtate RMD-sid igal aastal alates määratud algusajast kuni kontode tühjenemiseni (või surete). Algne vanus oli minevikus 70½, seejärel liikus see 72-le ja nüüd muutub 73-aastaseks.
"Need asjad võivad muutuda keeruliseks," ütleb Isaac Bradley, Atlantas asuva investeerimisühingu Homrich Berg finantsplaneerimise direktor. Ta andis nõu ühele paarile, kes võttis jaotuse kogemata valelt abikaasalt.
Teine lihtne viga on vale summa võtmine matemaatikavea tõttu. Mõnikord on probleem ainult suhtlemises, sest inimestel on tavaliselt mitu 401(k)-d vanade tööandjate juures või mitu ümberlülitatavat IRA-d, mida ei ole konsolideeritud. Nõustaja, kes aitab arvutusi teha, ei pruugi teada kontost, mida hoitakse mõne teise halduri juures, ja see võib kogu võrrandi kõrvale heita.
David Haas, finantsnõunik ja president Cereuse finantsnõustajad, mis asub Franklin Lakesis, NJ-s, on pidanud aitama pereliikmetel RMD-sid parandada, mis on enamasti seotud päritud IRA kontodega.
"Sa peaksid võtma RMD-d selle inimese eest, kes suri, kui ta seda juba võtnud ei ole," ütleb ta, kuid paljud inimesed tunnevad leinasegaduses nendest puudust.
Kui olete konto pärinud, peate konto tühjendamiseks võtma 10 aasta jooksul RMD-sid.
"Ühe sugulasega tundis ta sellest lihtsalt puudust ja see oli tema süü. Ta ei saanud aru, mida ta tegema pidi. Inimesed ei tunne seadusi ja see on väga segane,” räägib Haas.
Esimene samm on mõista, et tegite vea, ja siis, kui saate sellest teada, makske puudu jäänud summa. Peate esitama IRS-ile kõnealuse maksuaasta kohta spetsiaalse vormi (Vorm 5329), mille saate igal ajal saata – te ei pea ootama järgmise maksudeklaratsiooni esitamist.
Kui soovite küsida loobumist, peate lisama vea selgitava kirja. Kui teie taotlust ei rahuldata, maksate trahvi.
Kuigi protsess ei ole ülemäära keeruline, võiksite konsulteerida maksuspetsialistiga, et veenduda, et te ei tee puuduoleva summa arvutamisel rohkem vigu. Kui teil on mitu aastat vahele jäänud, võib see osutuda suureks paberimajanduseks.
Kenneth WaltzerLos Angeleses asuval finantsplaneerijal oli klient, kes ei saanud aru, et on pärinud IRA, ja puudus viis aastat selle RMD-d. "Ta ignoreeris selle kohta kirju, " ütleb Waltzer. "Kui ta meie juurde tuli, oli see kokku üle 100,000 XNUMX dollari."
Katie St. Oresi jaoks on edasine sõnum järgmine: tehke see esimesel korral õigesti. Andestamine ei pruugi tulevikus olla nii lihtne. "Püüan olla kursis sellega, et mu kliendid võtaksid oma RMD-d õigel ajal," ütleb ta.
Rohkem MarketWatchist
Allikas: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo