Uued IRS-i maksuklassid ja tavaline mahaarvamine võivad peredele säästa sadu või isegi tuhandeid dollareid. Nüüd halbade uudiste jaoks.

Miks nii? Suured ülespoole korrigeerimised võivad järgmise aasta tulude kohta 2024. aasta maksudeklaratsiooni esitamisel luua võimaluse hoida rohkem sularaha.

"„Rangelt maksustamise seisukohast on neil jah mõningane maksusääst. Halb uudis on see, et palgad jäid stabiilseks, kui kõik muu kasvas."

— maksuadvokaat Adam Brewer

Tavalise mahaarvamise väljamakse hüppab aastatel 7–2022 2023%, IRSi numbrid näitavad. Tavaline mahaarvamine on 27,700 1,800 dollarit abielupaaride puhul, kes esitavad ühiselt avalduse, mis on 13,850 dollari võrra suurem kui selleks aastaks kavandatud väljamakse. See on 900 XNUMX dollarit üksikisikute ja abielupaaride puhul, kes esitavad eraldi avalduse, XNUMX dollari võrra rohkem.

Samamoodi hüppavad maksuseadustiku seitsme marginaalse maksumäära tuluvahemikud 7. maksuaastaks 2023%. Kohandused põhinevad ühe valitsuse inflatsioonimõõdiku keskmistel.

Baird Private Wealth Managementi maksuplaneerimise direktor Timothy Steffen kirjeldas, kuidas see mõjutab leibkonna sissetulekuid:

• Abielupaaril, kelle maksustatav sissetulek on 200,000. ja 2022. aastal 2023 900 dollarit, väheneks maks ligi 500,000 dollari võrra. 3,700 XNUMX dollari suuruse sissetulekuga paari maksuarve langeks üle XNUMX dollari võrra.

• "Sama sissetulekutasemega üksikute maksumaksjate puhul vähenevad nende maksuarved vastavalt ligikaudu 1,400 ja 1,900 dollari võrra."

• Steffeni hinnangud näitasid, et lasteta abielupaar, kes teenis sel ja järgmisel aastal 150,000 1,015 dollarit, maksaks oma 2023. aasta föderaalse tulumaksu arvelt 150,000 dollarit vähem. Üksik esitaja, kellel ei ole lapsi, teenib sel ja järgmisel aastal 652 XNUMX dollarit, seisaks XNUMX dollari võrra väiksema maksukohustuse ees. Ta märkis, et tema sõnul ei võtnud ta endale äri- ega investeerimistulu ega tavapärasest mahaarvamisest suuremaid täiendavaid mahaarvamisi.

• Steffeni hinnangud näitasid, et lasteta abielupaar, kes teenib sel ja järgmisel aastal 75,000 245 dollarit, maksaks oma 2023. aasta maksudest 500 dollarit vähem. Prognooside kohaselt säästaks üks failija veidi üle XNUMX dollari.

• „Suurem tavapärane mahaarvamine tähendab ka suuremat maksusoodustust, kuna suurem tulu on automaatselt maksuvaba. Selle tagakülg on aga see, et 2023. aastal on oma mahaarvamisi raskem eristada. See tähendab, et teie maksumaksed , hüpoteeklaenu intressid ja heategevuslikud sissemaksed annavad teile järgmisel aastal väiksema tõenäosusega maksusoodustust.

"Maksuklasside inflatsiooni korrigeerimine tähendab, et maksumaksjatel on raskem neid kõrgemaid vahemikke tabada ja seetõttu on järgmisel aastal maksustatud rohkem tulusid madalamate maksumääradega," ütles ta.

Maksuadvokaat Adam Brewer ütles, et ärge laske end nelja aastakümne kõrge inflatsiooni ajal maksuseadustiku hõbedatest vooderdada. Septembri aastane inflatsioonimäär oli 8.2%. valitsuse andmed näitasid.

IRS-i kohandused on "hea uudis maksumaksjatele. Ma ütleksin, et sellest ei piisa headest uudistest. Igaüks, kes säästab selle pealt raha, saab 2024. aastal suurema tagasimakse,” ütles Brewer, AB Tax Law. Kuid see on nüüd külm lohutus, lisas ta. "Te ei saa 2024. aasta veebruaris maksutagastust bensiinipaaki panna."

Kohandused toovad kaasa palju tagajärgi, kuid alustage mõne põhitõega.

On võimalus maksude kokkuhoiuks

Tulumaksu vahemike tegelikud määrad jäävad 10%, 12%, 22%, 24%, 32% ja 35% juurde. Kuid iga klambriga seotud dollari nominaalsummad suurenevad.
Oletame nüüd, et leibkonna sissetulek jääb aastatel 2022 ja 2023 samaks, isegi kui kõrgeim tulumaksuklass on kaugemal.

Muidugi on see hüpoteetiline oletus, mis ei pruugi pingelise tööturuga täielikult sobida. Paljud tööandjad kärbivad palgamakseid, et töötajatest kinni hoida. Kuid maksuküsimus on see, kuhu tõusevad palgad võrreldes ülespoole korrigeeritud maksuklassidega.

"Siin ei ole mõte selles, et inimesed maksaksid vähem makse," ütles maksupoliitika keskuse vanemteadur Howard Gleckman. "Idee seisneb selles, et teie maksukohustus on suhteliselt stabiilne" ja välditakse nn "sulgude libisemist", kus inflatsioon sunnib kellegi suurema maksuarve maksma, kui tal pole selleks kuluvat jõudu.

"Maksumaksjad, kelle sissetulek jäi stabiilseks, maksavad astmelise maksuskaala tõttu samalt tulult vähem makse," ütles Brewer. „Rangelt maksustamise seisukohalt on neil jah mõningane maksusääst. Halb uudis on see, et palgad jäid stabiilseks, kui kõik muu kasvas.

See võib veelgi rohkem inimesi tavapärase mahaarvamise alla suruda

Maksustamise ajal saavad inimesed valida tavapärase mahaarvamise ja üksikasjalike mahaarvamiste vahel. Viimane hõlmab mahakandmisi, nagu heategevuslikud sissemaksed, riiklikud ja kohalikud maksud, hüpoteeklaenude intressid ja ravikulud.

Kui võimalike mahakandmiste summa on suurem kui potentsiaalne standardne mahaarvamise väljamakse, on maksuotstarbekas üksikasjalikult eristada. Peaaegu 14% maksumaksjatest esitas oma 2019. aasta maksudeklaratsioonides mahaarvamised üksikasjalikult ja nad olid tavaliselt rikkamad. Maksufondi analüüs.

Ta ütles, et kulude kiirendamine koos üksikasjaliku mahaarvamise võimalusega võib olla üks strateegia maksusoodustuste saamiseks. (Tavalise mahaarvamise teinud maksumaksjate heategevusliku sissemakse mahakandmine aegus eelmise aasta lõpus.)

2023. aasta pensionikonto sissemaksete piirmäärad?

Teisipäeval välja kuulutatud 2023. maksuaasta inflatsiooni korrigeerimine on üks osa maksuplaneerimise puslest.

Samuti on küsimus, kui palju laseb IRS säästjatel pensionikontodel, nagu 401(k)s, IRA-d ja võimalike mahaarvamiste sissetulekute piirmäärad, kulutada. Sel aastal saavad üksikisikud oma 20,500(k) sisse panna kuni 401 19,500 dollarit, mis on tõus 50 6,500 dollarilt. (Järelejõudmise sätted võimaldavad üle 27,000-aastastel töötajatel ära panna veel XNUMX dollarit, kokku XNUMX XNUMX dollarit Sel aastal.)

IRS-i pressiesindaja kinnitas, et agentuur ei ole veel avaldanud 2023. aasta sissemaksete piirarvu. Nii Steffen kui ka Gleckman ütlesid, et tõenäosus on hea, et tõus on märkimisväärne, võttes arvesse teiste sätete inflatsiooni korrigeerimist.

On "oluline", kuid mitte "kriitilise tähtsusega" teada tulevasi 401(k) ja IRA sissemaksete piirmäärasid enne eelseisvat kalendriaastat, ütles Julie Virta, Vanguard Personal Advisor Servicesi vanem finantsnõustaja. Ta ütles, et suurem tähelepanu pööratakse võimalikult palju praegustele panustele.

„Üldjuhul soovitame klientidel säästa pensionikogumisvahenditega 12–15% oma palgast,“ ütles Virta. "Nüüdsest kuni aasta lõpuni peaksid 401 (k) investorid hindama, kus nende konto seisab, ja otsustama, kas nad saavad sissemakseid suurendada. IRA-de jaoks on investoritel natuke rohkem aega, kuna nende 2022. aasta sissemakse tähtaeg on järgmise aasta 15. aprill.