Medicare ja HSA-d ei sobi kokku – mida peavad teadma peaaegu pensionärid

Ma pole sellest kunagi kuulnud. Kas ma lugesin valesti? Kas saaksite seda selgitada? Mulle meeldib oma HSA ja tahan seda säilitada.

— Medicare'i reeglite pärast hämmingus

Kallis hämmingus,

Sa ei ole oma segaduses üksi.

2013. aastal kavandati HSA-d töötama koos suure omavastutusega tervisekindlustusplaanidega (HDHP). abikõlblik Medicare'i jaoks pole teil enam HDHP-d. Tervisehoiukonto sissemaksed on keelatud, kui on olemas muu ravikindlustus. Võite kasutada HSA-s olevaid vahendeid, kuid mitte kanda kontole rohkem raha. (Vaata: 2022. aasta väljaanne 969 (irs.gov))

Sandy Anderson, Medicare'i spetsialist ja konsultant Medicare kirdeosa, aitas selgitada selle vähetuntud tõrke pensioni planeerimisel.

"Kui neil on õigus saada Medicare A osa, ei saa inimene enam HSA-sse panustada."

See muutub segaseks, nagu te olete abikõlblik Registreeruge Medicare'i kasutajaks enne 65-aastaseks saamist ja katvus algab selle kuu esimesel päeval, mil saate 65-aastaseks. Eelneva planeerimine on kriitiline.

Loe: Millal algab Medicare'i kaitse?

Täiendav pöördepunkt on see, et kui te juba kogute sotsiaalkindlustust enne 65-aastaseks saamist, siis olete seda teinud automaatselt registreerunud Medicare'i A osasse. Professionaalsed nõuanded olid minevikus, kuna A-osa eest ei maksta lisatasusid (saate kvalifitseeruda töökogemuse põhjal), pensionäre ja pensionärid julgustati kohe registreeruma; HSA karistuste vältimiseks ei saa teil aga olla mõlemat terviseprogrammi. Karistusi saab vältida, kui te ei panusta pärast Medicare'i kvalifikatsiooni saamist. Kui olete selle vea teinud, on teil lubatud ülemäärased sissemaksed enne selle aasta maksude esitamist tagasi võtta, et vältida ülerahastamist ja karistusi – kui teate sellest.

Loe: Medicare'i keerulised reeglid HSA-de kohta pärast 65. eluaastat – Raamatupidamise ajakiri

Erandid on olemas

Maksumaksjatel on võimalik Medicare'i 65-aastaseks saamist edasi lükata, kui nad töötavad 20 või enama töötajaga tööandja juures, olles samal ajal registreeritud ka sellel töökohal põhinevas rühma terviseplaanis. Seega, kui töötate endiselt ja teil on HDHP (või olete abikaasa kindlustusega kaetud), kuid ei ole Medicare'i A osa jaoks registreeritud, saate HSA-sse maksta maksimaalselt. (Vaata: Jaotis 223 – tervisehoiukontod (irs.gov)) Kui teil on ainult HDHP-levi, saate 2023. aastaks panustada kuni 3,850 dollarit. Kui teil on HDHP perekondlik leviala, saate panustada kuni 7,750 dollarit. (Vaata: 2022. aasta väljaanne 969 (irs.gov))

Kui ootate, kuna teil on mõni ülaltoodud kvalifitseeritud eranditest, peate siiski peatama sissemaksete tegemise kuus kuud enne Medicare'i osa A alustamist. Sisetulukood sätestab, et üksikisik ei tohi HSA-sse sissemakseid kuude jooksul, kui tal on õigus saada Medicare'i alusel hüvitisi.

Seda on oluline teada – 2022. aasta seisuga on 30 miljonit aktiivset HSA-d, mis hõlmavad enam kui 63 miljonit inimest. Need kontod võimaldavad maksudest mahaarvatavaid sissemakseid, kuni inimene on Medicare'i kvalifitseeritud. 

Loe: HSA-d saavutavad tõmbejõudu nii vanemate kui ka nooremate ameeriklaste seas, hõlmates 63. aasta lõpus enam kui 50 miljonit inimest kõigis 2020 osariigis – Devenir   

Mitteametlikud aruanded on näidanud, et isegi suured personaliosakonnad ei ole sellest vähetuntud reeglist teadlikud. Kui te ei saa professionaalset finantsnõu, võib see pensionile jäämise vahele jääda.

"Lõbus fakt", mida Sandy Anderson soovis, et lugejad teaksid: pärast 65. eluaastat saab HSA omanik raha välja võtta mistahes eesmärgil ja maksavad makse ainult sissetulekutelt. Nii et teie hüpoteeklaenu, pensionile jäämise reisi või muid mittemeditsiinilisi kulusid võiks rahastada. Kuigi see on kõige parem jätta ravikuludeks, on võimalusi ja põhjuseid rahastada nii kaua kui võimalik.

Loe: 63-aastane naine sai südameataki. Tema nõuanne võib teie elu päästa.

Kuidas keegi teab?

IRS-i maksuaudit koguks ülemäärase sissemakse; Kuid HSA eksliku panuse tegemine ei anna teile auditit, ütles Anderson. Selle asemel, kui teid auditeeritakse ja koguksite sotsiaalkindlustus- ja ravikindlustusandmeid, samuti üle 65-aastased, paneks see teave IRS-i audiitori selle järelevalve tähele. Tulemuseks kulub teile raha trahvide ja intressidena, miks siis seda võimalust kasutada?

Vaatamata sellele, et neid auditeid kardetakse, pole need tavalised. Enamiku sissetulekurühmade puhul on auditi võimalus alla 1%. 2019. aastal langes see protsent 0.45%-ni; Siiski eeldatakse, et maksuameti hiljutise töölevõtmisega suurenevad kõik auditeerimise ja tegevuse aspektid. Maksuameti andmetel auditi võimalus suureneb sissetulekute olulise suurenemisega. Näiteks nendel, kelle sissetulek on üle 10 miljoni dollari, on auditeerimismäär peaaegu 9%. 

Millised on selle ümberkäimise viisid?

Laadige oma HSA konto ette. Plaanige ette, suurendades oma HSA igakuist sissemakset, et jõuda pensionile jäämise aasta alguses maksimumini. Nendel kuudel on teil väiksem sissetulek, kuid viimased kuus kuud töötades on teil tavapärasest rohkem palka. Nii saate oma pensioniaastateks luua tugeva ja hästi rahastatud tervisekonto.

Rohkem inimesi ei tea seda ilmalikku tõsiasja kui seda teadlikud. Selle teadmine ja reeglite järgimine muudab teie elu pikemas perspektiivis lihtsamaks. 

Ärge jääge sellesse lõksu kinni.

CD Moriarty, CFP, on Vermontis asuv finantskõneleja, kirjanik ja treener, kes seda soovib luua rahaline meelerahu teistele.