Kas teete maksimumi 401(k) plaan kas sul on igal aastal tööl? Kas pärast 401(k) maksimumsumma ja võib-olla IRA või kahe panustamist jääb teil veel raha säästmiseks ja investeerimiseks? Kui jah, siis võiksite kaaluda panustamist juhtide edasilükatud hüvitiste plaani. Juhtkonna edasilükatud hüvitiste plaan võimaldab suure sissetulekuga töötajatel lükata osalt oma sissetulekult maksude maksmist pensionile. See toimib järgmiselt.
Kui soovite professionaalset abi pesamuna ehitamiseks kõige nutikama viisi leidmisel, SmartAsseti tasuta sobitamistööriist aitab teil leida finantsnõustaja.
Juhtkonna edasilükatud hüvituskavad on määratletud
Täitevvõimu edasilükatud hüvitiste plaan võimaldab tööandjatel lükata osa oma juhtide sissetulekust edasi, et nad maksaksid sellelt hiljem makse, kui nad sellest välja hakkavad võtma. Juhtkonna edasilükatud hüvitiste plaani panustamine võimaldab tegevjuhil kaitsta osa oma tuludest maksude eest, kuni nad on hiljem madalamal maksuklassil, tavaliselt pensionile jäädes.
Juhtkonna edasilükatud hüvitiste plaanis osalejad peavad kavasse registreerumisel otsustama, millal hakata väljamakseid tegema. Sõltuvalt teie vanusest, kui registreerute, võib õige pensionikuupäeva ennustamine olla keeruline. Mida pikem on ajavahemik plaani registreerumise ja pensionile jäämise vahel, seda keerulisem on teie pensionile jäämise kuupäeva ennustada. Paljud osalejad valivad pensionile jäämise kuupäeva, mis langeb 60. eluaastate lõppu või enne, kui nad hakkavad oma 401(k)-lt või väljamakseid tegema. individuaalsed pensioniplaanid (IRA-d).
Samuti peate esmakordsel registreerumisel täpsustama, kuidas soovite oma levitamist võtta. Peate teatama, et soovite kas kindlasummalist jaotust või võrdseid makseid teatud arvu aastate jooksul. Kui soovite muuta, millal või kuidas kavatsete täitevvõimu edasilükatud hüvitiste plaanist väljamakseid teha, on see keeruline. Võimalik, et peate ootama kuni viis aastat, enne kui muudatus kajastub teie plaani tingimustes.
Töötajatele juurdepääsu pakkumine edasilükatud tasustamiskavale on väärtuslik töötajahüvitis. Sellise plaani omamine võib meelitada ligi hästi kvalifitseeritud juhte. Samuti võib see takistada juhtidel konkurendi juurde tööle minekut, sest nad kaotaksid oma võime tulevikus panustada.
Edasilükatud hüvituskavade tüübid ja kategooriad
Edasilükatud hüvitiste plaane on kahte tüüpi. The kvalifitseeritud plaan peab vastama töötajate pensioni- ja sissetulekukindlustusseaduse (ERISA) reeglitele. Kvalifitseeritud plaanid hõlmavad 401 (k), 403 (b) ja 457 XNUMX plaani. Neid plaane tuleb pakkuda kõigile töötajatele. Samuti on piirang, kui palju saate igal aastal kvalifitseeritud plaanide alusel panustada. Juhtkonna edasilükatud hüvitiste plaanid on mittekvalifitseeritud plaanid või NQDC-d. Nende plaanide reeglid ei ole nii ranged kui kvalifitseeritud plaanide puhul.
Juhtkonna edasilükatud hüvitiste plaane on neli kategooriat. Palga vähendamine ja boonuste edasilükkamise plaanid on väga sarnased kindlaksmääratud sissemaksetega plaanid. SERPs ja ülemääraste hüvitiste plaane rahastab tööandja ja need toimivad nagu kindlaksmääratud hüvitistega plaanid.
Juhtide edasilükatud hüvituskavade plussid ja miinused
Nende plaanide vahel on mitu olulist erinevust. Järgnevalt on toodud mõned juhtkonna edasilükatud hüvitiste plaani eelised. Pidage ainult meeles, et see pole täielik loetelu:
401 (k) puhul on igal aastal sissemaksepiirangud, kuid mitte edasilükatud hüvitiste plaani puhul, kui plaani piirangud puuduvad.
Kui teil on 72 (k), peate jaotamist alustama 401 -aastaselt. See ei ole edasilükatud hüvitise korral vajalik.
Kui tegevjuht on palju teeniv ja soovib praegustest maksudest tulu edasi lükata, võimaldab edasilükatud hüvitiste kava seda teha.
Juhtivtöötajate edasilükatud tasustamiskavasid saab kohandada teatud töötajate klassifikatsioonidele.
Siin on mõned täidesaatva edasilükatud hüvitiste plaani puudused:
Kui ettevõte, kus te töötate läheb pankrotti, 401(k) fondid on kaitstud. Juhtkonna edasilükatud hüvitiste kavas olevate fondide puhul see nii ei kehti. Võite võtta 100% kaotuse.
Kui teil on 59.5 (k), võite rahaliste raskuste eest raha välja anda igal ajal. Peate järgima jaotusgraafikut, mille määrasite täidesaatva edasilükatud hüvitiste plaani registreerimisel.
Kui kaotate oma töö, saate oma 401 (k) raha üle kanda IRA -sse või uue tööandja sponsoreeritud 401 (k) plaani. Edasilükatud hüvitiste plaani omanikul ei ole ümbermineku võimalust.
401 (k) omanik saab kontolt laenu võtta. Juhtkonna edasilükatud hüvitiste plaanid ei võimalda laenamist.
Üldiselt pole teil valida nii palju investeeringuid kui 401 (k) puhul.
Juhtide edasilükatud hüvitusprogrammi üle otsustamine
Enne kui otsustate investeerida täitevvõimu edasilükatud hüvituskavasse, kaaluge järgmisi küsimusi.
Kas panustate tavapäraselt kogu summa traditsioonilistele pensionikontodele? Kui vastus on jaatav, võiksite seda kaaluda.
Millist jaotust soovite juhtivtöötajate edasilükatud hüvitiste plaanilt? Plaanib seda maksta välja ühekordsed väljamaksed ei ole alati nii kasulikud kui plaanid, mis pakuvad levitamist paljude aastate jooksul.
Kas ettevõte on majanduslikult turvaline? Enne investeerimist peaksite kindlaks määrama oma ettevõtte finantsstabiilsuse. Vanemad väljakujunenud ettevõtted võivad olla turvalisemad kui idufirmad.
Millist tüüpi investeeringuid saab plaaniga kaasata? Mõned plaanid pakuvad fikseeritud või muutuvat tulumäära nende edasilükatud hüvitiste plaanidele. Teised pakuvad mitmesuguseid võimalikke investeeringuid muudesse investeeringutesse, näiteks aktsiatesse.
Milline on minu maksu- ja investeerimisolukord? Kõigepealt vaadake, kas teil on kavasse investeerimiseks kasutatav tulu. Seejärel vaadake, kuidas see mõjutab teie maksusituatsiooni.
Loosung
Juhtkonna edasilükatud hüvitiste plaanid on suurepärane viis kõrge sissetulekuga juhtide meelitamiseks ja hoidmiseks, kuna nad ei saa oma sissemakseid ümber lükata ja pensionile jäädes neid hoida. Kui olete tegevjuht, tutvuge nende plaanidega enne investeerimist, sealhulgas plusse ja miinuseid. Kui pärast traditsiooniliste pensionikonto valikute maksimeerimist vajate endiselt maksudest kaitstud tulu, võib see plaan olla teie pilet, kui teie ettevõte on rahaliselt stabiilne.
Näpunäiteid pensionile jäämiseks
Pensioni planeerimine on keeruline, nii et selle erinevate aspektide läbitöötamisel on väga mõttekas kaasata finantsnõustaja. Kvalifitseeritud finantsnõustaja leidmine ei pea olema raske. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme teie piirkonna finantsnõustajaga ja saate tasuta küsitleda oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis nõustajat leidma, alustage kohe.
Kasuta SmartAsseti pensionikalkulaator et hinnata, kui palju raha teil pensionipõlveks vaja läheb. See aitab teil otsustada, kas peaksite investeerima juhtide edasilükatud hüvitiste programmi.
Foto krediit: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-FOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
Postitus Juhtkonna edasilükatud hüvituskavad ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html