Pärast teatud vanust peate oma maksusoodustusega pensionikontodelt võtma minimaalseid väljamakseid. Selle nõutava minimaalse jaotuse või RMD täpse summa määravad mitmed tegurid, sealhulgas teie vanus ja kogutud summa.
IRS nõuab, et esitaksite selle jaotuse oma iga-aastaste maksude kohta, nii et see peab toimuma iga kalendriaasta lõpuks. Lisaks saate selle väljavõtmise struktureerida oma finantshuvide alusel. Enamik pensionäre kogub oma nõutavad minimaalsed väljamaksed kas aastas, kvartalis või kuus. Kuni võtate minimaalse nõutava summa välja 31. detsembriks, ei muutu maksumõju.
Mõelgem teie valikutele.
A finantsekspert võib aidata teil koostada oma pensionivajaduste ja -eesmärkide jaoks finantsplaani.
Mis on nõutav minimaalne jaotus?
A nõutav minimaalne jaotus on rahasumma, mille peate igal aastal a maksusoodustusega pensionikonto. Võite välja võtta rohkem kui teie RMD, kuid peate igal aastal välja võtma vähemalt nii palju. Teie nõutava miinimumjaotuse suuruse määrab teie vanus ja säästud ning maksumaksjad saavad seda igal aastal arvutada, kasutades IRSi ühtne eluea tabel.
Kõigi jaoks, kes said 70-aastaseks 1. juulil 2019 või hiljem, algavad kohustuslikud jaotused alates 72. eluaastast. Kõigi pensionäride puhul, kes said 70-aastaseks enne 1. juulit 2019, algavad kohustuslikud miinimumjaotused 70. ja kuue kuu vanuselt.
Nõutava minimaalse jaotuse eesmärk on see, et IRS saaks lõpuks koguda maksud, mille ta oma erinevatele pensionikontodele sissemaksete tegemisel edasi lükkas. See kehtib selliste kontode kohta nagu 401(k)s, IRA-d ja peaaegu kõik muud pensionikontod, millelt te makse ei maksa. Ainsad olulised erandid on Roth IRA-d ja muud sarnase asukohaga kontod.
Peate arvutama nõutava minimaalse jaotuse iga teie nimel oleva pensionikonto jaoks. See tähendab, et kui teil on kolm erinevat kvalifitseeruvat pensionikontot, peate arvutama kõigi kolme konto jaoks vajaliku minimaalse jaotuse. Kui te ei võta välja (ja ei maksa makse) nõutud minimaalselt väljamakselt, võidakse teid maksustada kuni 50% nõutavast summast. (Näiteks kui teilt nõuti vähemalt 10,000 5,000 dollari väljavõtmist, kuid te ei teinud seda, võite saada kuni XNUMX dollari suuruse maksuarve.)
Võite siiski kasutada RMD-d, kui soovite; valitsus tahab lihtsalt veenduda, et te lõpuks selle raha pealt makse maksate. Ainus piirang on see, et te ei saa seda uuesti investeerida maksusoodustusega vanaduskontole, välja arvatud mõnel juhul Roth IRA.
Iga-aastased väljamaksed
Aastane väljamakseplaan tähendab, et arvutate ja võtate välja oma nõutava minimaalse jaotuse ühes ühekordne summa igal aastal. See on täiesti vastuvõetav lähenemisviis raamatupidamisele, kuna teie nõutav minimaalne jaotus määratakse eelnevalt kindlaksmääratud valemiga. Arvutate selle oma pensionikontode väärtuse alusel eelmise aasta 31. detsembri seisuga ja kasutades ühtset eluea tabelit, mille IRS avaldab iga aasta maksuavalduste kohta.
Näiteks 2022. aasta nõutava minimaalse jaotuse arvutamiseks kasutaksite oma pensionikontode väärtust 31. detsembril 2021 ja ühtset eluea tabelit, mis kehtib 2022. aastal.
Enamik maksumaksjaid, kes otsustavad iga-aastaseid väljamakseid teha, teevad seda iga maksuaasta alguses või lõpus. See on isikliku raamatupidamise küsimus, kuna saate selle raha igal ajal välja võtta. Erandiks on see, et esimesel aastal, mil kvalifitseerute nõutavale miinimumjaotusele, peate alustama väljamaksete tegemist 1. aprilliks. Kõigil järgnevatel aastatel ei ole IRS-il muud tähtaega kui aasta lõpp.
Kui otsustate oma minimaalsed väljamaksed tagasi võtta, on iga-aastasel lähenemisviisil plusse ja miinuseid. Iga-aastaste väljamaksete eelised võivad hõlmata järgmist:
Teie maksukohustuste viivitamatu lahendamine. Kui võtate aasta alguses välja kogu nõutava miinimumjaotuse korraga, saate oma maksukohustuse üle. Ülejäänud aasta jooksul ei pea muretsema unustamise või muul moel vea tegemise pärast.
Reinvesteerimisvõimalused. Kui teil on muid tugevaid investeeringuid, võite võtta oma minimaalse jaotuse ja investeerida selle varem nendesse võimalustesse, kus on rohkem aega kasvuks.
Potentsiaalselt parem kasv. Kuna tegemist on maksusoodustusega kontoga, siis mida varem selle raha välja võtate, seda kiiremini maksate selle pealt makse. Seevastu mida kauem seda rahule jätta, seda kauem võib see maksuvabalt kasvada. Selle kõige tagasivõtmine aasta lõpus võib pikemas perspektiivis tähendada teie pensionikonto suuremat kasvu. See on iga-aastaste väljamaksete tegemise suurim eelis.
Siiski on iga-aastastel väljavõtetel ka mõned varjuküljed. Need võivad hõlmata järgmist:
Potentsiaalselt kõrgemad hinnangulised maksud. Kui maksate makse kord kvartalis, näiteks kui teil on ettevõte või toodate füüsilisest isikust ettevõtja sissetulek, saate varajase miinimumjaotuse abil oma hinnangulisi makse märkimisväärselt tõsta.
Rahavoo häire. Mõned inimesed vajavad oma finantsplaneerimise eesmärgil regulaarse sissetuleku struktuuri, mida ühekordne väljamakse võib häirida.
Potentsiaalselt unustamine. Kui ootate oma minimaalse jaotuse tegemiseks aasta lõpuni, on võimalus, et unustate selle üldse teha.
Maksuraha kulutamise oht. Kui võtate oma pensionikontolt raha välja, peate maksma makse sellelt kontolt kogunenud kasumilt. Kui võtate oma RMD-d aasta alguses, on oht, et kulutate selle osa rahast, mida peate hiljem makse maksma. (See oleneb sellest, kuidas te oma konto üles ehitate, kuna mõned pensionikontod peavad teie eest automaatselt maksud kinni.)
Igakuised/kvartaalsed väljamaksed
Teine levinud lähenemisviis nõutavatele minimaalsetele väljamaksetele on see, et pensionärid võtavad selle raha iga kuu või kvartalis. Nagu iga-aastaste väljamaksete puhul, pole selle raha haldamiseks parimat viisi. Mõned pensionärid eelistavad igal aastal ühekordset väljamakset teha. Teised eelistavad väiksemaid igakuiseid väljamakseid. See on sinu otsustada.
Lugejad peaksid arvestama, et isegi see pole ainus võimalus. Saate teha väljamakseid nii sageli, kui teie portfell ülekandeid võimaldab. Kuid igakuine on kõige levinum lähenemisviis.
Igakuise või kvartalipõhise lähenemisviisi eelised võivad hõlmata järgmist:
Rahavoogude juhtimine. Igakuiste väljamaksete tegemine võimaldab teil käsitleda seda tavalise sissetulekuna. Paljud pensionärid eelistavad seda rahavoo stiili ühekordse väljamakse vormingu asemel, kuna see aitab isiklikku rahandust ja eelarve koostamist. See on sageli igakuise või kvartali väljamaksete suurim eelis.
Hinnangulised maksud. Nagu on märgitud meie iga-aastaste väljamaksete kohta, kui maksate kvartaalseid makse muude sissetulekute alusel, võib teie nõutav minimaalne jaotamine tavalistesse segmentidesse need hinnangulised maksud lihtsamaks teha.
Maksumaksed. Kui teete igakuiseid väljamakseid, on sageli lihtsam lasta oma portfellihalduril kõik kehtivad tulumaksud automaatselt maha arvata, et te ei peaks muretsema raha kõrvale panemise pärast.
Mõned igakuise või kvartalipõhise lähenemisviisi võimalikud varjuküljed võivad hõlmata järgmist:
Vähendatud kasv. Mida kauemaks oma raha paigale jätate, seda rohkem võib see kasvada. Kui võtate oma väljamakseid aasta jooksul, kaotab teie portfell mõned kasvuvõimalused, mis põhinevad vähendatud kapitalil.
Võimalik valearvestus. Kui töötate koos professionaaliga, pole see muret tekitav, kuid kui võtate raha välja järk-järgult (mitte ühekordse väljamakse), on suurem tõenäosus, et teete minimaalse väljamakse tegemisel valesti arvutamise või muul viisil vea.
Lõppkokkuvõttes taandub see valikule, mis on teie rahanduse jaoks parim. Enamikul juhtudel võime soovitada probleemi kujundada järgmiselt: teie rahal on suurim kasvupotentsiaal, kui võtate iga kalendriaasta lõpus kogu oma minimaalse jaotuse. Isikliku eelarve koostamine võib aga olla kõige lihtsam, kui jagate oma minimaalse jaotuse 12 kuu portsjonina.
Kui võtate kalendriaasta lõpus oma minimaalse väljamakse, seadistage kindlasti automaatne väljamakse. Isegi professionaalne maaklerid võib jõulude ja uusaasta paiku segada ja te ei taha avastada, et teie müügitellimus on pühade tõttu kinni jäänud.
Loosung
Nõutava minimaalse jaotuse saate teha igal ajal, kui see juhtub enne aasta lõppu. Enamik pensionäre võtab oma raha aasta lõpus ühekordse väljamaksena, et sellel oleks rohkem aega maksuvabalt kasvada. Teised võtavad oma raha iga kuu välja, et anda endale tavaline sissetulekute voog.
Näpunäiteid pensioni kavandamiseks
Föderaalreservi andmetel ei ole 60% iseseisva pensionikontoga inimestest oma investeerimisotsustes kindlad. Kui olete üks neist, siis miks mitte palgata finantsnõustaja? SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme finantsnõustajaga, kes teie piirkonda teenindavad, ja saate tasuta intervjueerida oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.
RMD õige valimine on äärmiselt oluline. Selle maksutagajärjed on tohutud, võimalikud kohustused kuni 50% kogu summast. Nii et veenduge, et teate, kuidas arvutage oma nõutav minimaalne jaotus.
Foto krediit: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Postitus Kas RMD-d on parem võtta kord kuus või kord aastas ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annally-154938104.html