Olen üle 72-aastane. Kuidas vältida RMD maksuhammustust?

Olen üle 72-aastane. Mida saan teha, et vältida nõutavat minimaalset jaotust (RMD)? Mul on pidev muude sissetulekute voog.

- Bernie

Edasilükatud maksuga kontod, nagu 401(k)s ja traditsioonilised individuaalsed pensionikontod (IRA), on potentsiaalselt suurepärased vahendid pensioniks säästmiseks. Kuid need tulevad nööridega.

Nendel kontodel maksude edasilükkamisega loote partnerluse IRS-iga. See on nagu pangast eluaseme ostmiseks hüpoteegi võtmine – välja arvatud juhul, kui IRS ei võta endale kohustust intressimäära järgi ja saab 72-aastaseks saades järsult kannatus otsa.

Kehtiva maksuseaduse järgi on 72 millal nõutavad minimaalsed distributsioonid (RMD-d) alustada. See tähendab, et kontoomanikud peavad alustama oma kontojäägilt makse jaotama ja maksma.

Seetõttu on levinud küsimus RMD-de maksuhammustuse vältimisest. Lugege edasi strateegiate kohta, mida saate kasutada RMD maksumõjude leevendamiseks.

A finantsnõustaja võib aidata teil mõista, kuidas hallata oma RMD-de maksumõjusid. 

Võtke RMD-sid õigesti

Olenemata teie vanusest, saate RMD maksuhammustuse ettevalmistamiseks võtta ennetavaid samme.

Esimene samm on veenduda, et igal aastal on olemas plaan vajaliku summa jaotamiseks. Seda punkti tasub rõhutada, sest puuduvate RMD-de trahvid ulatuvad kuni 50% väljavõtmata summast.

Enne kui muretsete tulumaksuhammustuse vältimise pärast, on ülioluline tagada, et te ei solvaks trahvidega vigastusi.

Määrake RMD-des välja võetav summa

Kaks kõige olulisemat küsimust, millele igal aastal RMD-de jaoks vastata, on järgmised:

1. Millised kontod nõuavad RMD-d?

2. Kui palju nõutakse igalt kontolt?

Inimesed on harva üllatunud teise küsimuse üle. Kuid esimene küsimus jäetakse sageli tähelepanuta. Edasilükatud maksudega kontod on individuaalsed kontod ja ühe abikaasa RMD-sid ei saa katta, võttes teise abikaasa kontolt jaotuse.

Igaüks, kellel on mitu edasilükatud maksukontot, peab olema kindel, kust väljamaksed pärinevad.

Lugu jätkub

Kui üksikisikul on mitu IRA-d, saab asja keerulisemaks muuta kõigi kontode RMD kogusumma ja seejärel võtta selle jaotuse ühelt kontolt, et täita aasta nõue. Kuid kui samal isikul on mitu 401(k) kontot, tuleb raha igalt kontolt eraldi jaotada. Agregatsiooni ei toimu.

Kui teil on ainult üks IRA või 401 (k), saate keskenduda jaotatavale summale. Kui aga tegemist on mitme kontoga, tasub enne tegutsemist rohkem küsimusi esitada.

Jaotatav summa põhineb IRS-i oodataval elueal ja arvutatakse RMD-de alla kuuluvate kontode 31. detsembri saldo alusel.

Kui see kuupäev on möödas, määratakse jaotatud summa ja keskendutakse väljavõtmisel tasumisele kuuluva maksu minimeerimisele.

Kaaluge kvalifitseeritud heategevuslikke jaotusi

Kõige tõhusam viis selle maksu vähendamiseks on teha a kvalifitseeritud heategevuslik levitamine, tuntud ka kui QCD. See maksuseadustiku säte võimaldab kontoomanikel jagada raha otse oma IRA-dest kvalifitseeritud heategevusorganisatsioonile, eemaldades jaotuse maksustatavast tulust.

Jaotused peavad liikuma otse heategevusele. Kui raha jõuavad maksumaksja pangakontole esimesena, on väljamakse täielikult maksustatav ja potentsiaalne kasu läheb saamata.

Selle strateegia kasutamise boonus on see, et see eemaldab ka maksumaksja korrigeeritud brutotulu (AGI) jaotuse, mis on võtmenumber maksumaksja jaoks Medicare'i preemiate kalliduse määramisel.

Olete üle 72-aastane, seega see järgmine osa ei kehti. Kuid lugejate jaoks, kes pole selle vanuseni jõudnud, on oluline märkida QCD-de täiendav eelis. Neid jaotusi saab teha alates vanusest 70 1/2 ja need vähendavad RMD-de arvutamiseks kasutatavat kogujääki. Selle tulemusena vähendavad nad järgmistel aastatel RMD-de suurust ja sellega seotud makse.

Arvestage oma lisatulu

Et QCDd saaksid elujõuliseks võimaluseks, vajab maksumaksja oma elustiili toetamiseks muid sissetulekuallikaid või rahavoogusid. Kui QCD-d ei tehta või see hõlmab ainult osa RMD-st (QCD ei pea olema sama suur kui RMD), on teine ​​​​võimalus tasumisele kuuluvate maksude vähendamiseks vähendada muid maksustatavaid tulusid aasta jooksul.

USA maksusüsteem on progresseeruv, mis tähendab, et mida suurem on teie maksustatav tulu, seda rohkem makse maksate igalt sissetuleku dollarilt.

Pensionile jäämise võimalused maksustatava tulu vähendamiseks võivad olla piiratud, kuid neid tasub kaaluda. Täpsemalt võivad kapitalikasum ja muud suvalised tululiigid pakkuda võimalusi tulu kiirendamiseks või edasilükkamiseks muidu kõrgetel maksuaastatel, et vähendada RMD-st saadavat summat.

Kuigi olete ületanud 72. eluaasta piiri, võivad nooremad inimesed saada kasu traditsiooniliste IRA dollarite strateegilisest muutmisest Rothiks enne 72. eluaastat. See võib märkimisväärselt vähendada RMD-de käivitamisel makstavat maksusummat.

Mida teha järgmisena

Sõltumata sellest, kas siin käsitletud maksude vähendamise strateegiad on kohaldatavad või teile meeldivad, on karistuste vältimiseks hädavajalik oma RMD-de täitmise plaan pärast 72-aastaseks saamist. Kaaluge maksutundlikke samme, näiteks kvalifitseeritud heategevuslike jaotuste tegemist, mida nimetatakse QCD-deks.

Näpunäiteid pensioniks säästmise kohta

• Kui teil on küsimusi nõutavate miinimumjaotuste kohta, kaaluge koostööd finantsnõustajaga. Kvalifitseeritud finantsnõustaja leidmine ei pea olema raske. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme finantsnõustajaga, kes teie piirkonda teenindavad, ja saate tasuta intervjueerida oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.

• Kui plaanite iseseisvalt pensionile jäämist, tasub olla kursis. SmartAsset pakub teile abiks palju tasuta veebiressursse. Näiteks vaadake meie tasuta pensionikalkulaator ja alustage juba täna.

Foto krediit: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Postitus Küsige nõustajalt: ma olen üle 72-aastane. Kuidas vältida RMD maksuhammustust? ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.