Maksusoodustusega pensionikontole panustamisel kehtivad reeglid, mis raskendavad sularaha kättesaamist, kui seda ootamatult vajate. Arusaadavalt on need kontrollid üks põhjus, miks inimesed ei soovi rahastada individuaalne pensionikonto (IRA) or 401 (k) plaan igal aastal maksimaalselt, kuigi nad teavad, et mida varem nad investeerivad, seda suurem on võimalus, et nende fondid peavad kasvama maksuvaba liitmääraga.
Soovist koguda pensioniks läheb üle vajadus säilitada erakorraline fond kergesti ligipääsetavast rahast, olgu see siis autoremondi, raviarvete, töökaotuse või majanduskriisi jaoks; kuid vähesed inimesed on teadlikud, et sageli tähelepanuta jäetud omadus Roth IRA võiks selle probleemi lahendada, võimaldades teil oma koogi omada ja sellesse investeerida. See kõlab ebatõenäoliselt, kuid tegelikult on see tõsi.
Võtme tagasivõtmine
- Maksusoodustusega pensionikontole panustamisel kehtivad reeglid, mis raskendavad sularaha kättesaamist, kui seda ootamatult vajate.
- Roth IRA võib toimida hädaolukorra säästukontona, mis tähendab, et saate sissemakstud summad igal ajal ilma maksude või trahvideta välja võtta.
- Rothi raha tuleks välja võtta ainult viimase abinõuna.
- Piirake kindlasti oma sissemaksete summa, mis tähendab, et ärge kasuge sissetulekutesse, vastasel juhul saate tõenäoliselt karistada.
- Saate Rothist välja võetud tulu 60 päeva jooksul tagasi kanda ja vältida võimalikke makse või trahve.
Kiire kokkuvõte: Roth IRA reeglid
Roth IRA on pensioni kogumiskonto, mis võimaldab kvalifitseeritud väljamakseid maksuvabalt, kui teatud tingimused on täidetud. Kuigi Roth IRA-d on sarnased traditsioonilised IRA-d, nende maksukohtlemine Internal Revenue Service (IRS) on üsna erinevad.
Erinevalt traditsioonilistesse IRA-desse tehtud sissemaksetest ei anna Roth IRA hoiused teile a maksuvähendus kui sa neid teed. IRS-i keeles makstakse nende eest maksujärgsete dollaritega. Kontol olev raha kasvab maksuvaba kuni see tagasi võetakse. Ja pensionile jäädes ei maksa te väljamaksete pealt makse, sest olete juba maksnud tulumaksu rahalt, millega sissemakseid tegite. Traditsioonilise IRA-ga maksate pensionipõlves väljamaksete pealt tulumaksu.
Roth IRA konto omanikud ei pea seda võtma nõutavad minimaalsed distributsioonid (RMD-d). RMD on IRS-i kehtestatud minimaalne summa, mis tuleb traditsioonilisest IRA-st välja võtta ja a kindlaksmääratud sissemaksega planeerige iga aasta, kui jõuate teatud vanusesse. Kui olete sündinud aastatel 1951–1959, on vanus 73. Kui olete sündinud 1960. aastal või hiljem, on teie vanus 75. See on tõus võrreldes varasema 72. eluaastaga.
Roth IRA panuse piirmäärad
Roth IRA võimaldab teil panustada 6,000 dollarit 2022. aastal ja 6,500 dollarit 2023. aastal. Kui olete abielus, saate kumbki panustada 6,500 dollarit kokku 13,000 1,000 dollariga. Igal inimesel on lubatud panustada täiendavalt XNUMX dollarit, mida nimetatakse a järelejõudmise panus- kui olete 50-aastane või vanem.
Roth IRA sissetuleku piirmäärad
Piirangud on ka sellele, kui palju saate teenida ja ikkagi Rothi saada. Sissetulekupiiranguid kohandab igal aastal IRS. Need on 2022. ja 2023. maksuaasta piirmäärad, mis põhinevad teie tuludel ja maksudel esitamise olek:
- Kui olete 2022. maksuaastal abielus ja esitate ühise maksudeklaratsiooni, algab järkjärguline kaotamine modifitseeritud korrigeeritud brutotulu (MAGI) 204,000 214,000 dollarist. Kui teenite rohkem kui 129,000 144,000 dollarit, ei saa te Rothi saada. Üksikud esitajad saavutavad XNUMX XNUMX dollari künnise ja diskvalifitseeritakse, kui nende sissetulek ületab XNUMX XNUMX dollarit.
- Kui olete 2023. maksuaasta puhul abielus ja esitate ühise maksudeklaratsiooni, järk-järgult algab MAGI-st 218,000 228,000 dollarist. Kui teenite rohkem kui 138,000 153,000 dollarit, ei saa te Rothi saada. Üksikud esitajad saavutavad XNUMX XNUMX dollari künnise ja diskvalifitseeritakse, kui nende sissetulek ületab XNUMX XNUMX dollarit.
Teil on igal maksuaastal 15 ja pool kuud aega, et koguda Rothi paigutamiseks hädaabivahendeid. Näiteks oleksite võinud teha sissemakseid 1. aasta maksuaasta eest alates 2022. jaanuarist 18 kuni 2023. aprillini 2022.
Teil on igal maksuaastal 15 ja pool kuud aega, et koguda Rothi paigutamiseks hädaabivahendeid. Näiteks oleksite võinud teha sissemakseid 1. aasta maksuaasta eest alates 2022. jaanuarist 18 kuni 2023. aprillini 2022.
Roth IRA tühistamised
Sageli kuulete, et Roth IRA väljavõtmine on maksuvaba. Kuigi see on tõsi, on see keeruline. Kõik väljamaksed ei ole IRS-i silmis võrdsed.
Kui esitate oma maksutagastused, te ei kaasa oma bruto (maksustatav) tulu kõik väljamaksed, mis on teie Roth IRA(de) regulaarsete panuste tagastamine. Kuna Rothi sissemakseid tehakse vahenditega, millelt olete juba makse maksnud, võimaldavad IRS-i reeglid teil selle raha (või rangelt võttes sama rahasumma) välja võtta, ilma et peaksite selle pealt rohkem makse maksma.
Kuid kõik summad, mis kogunesid kontole algselt sissemaksest kõrgemal ja suuremad, on erinev lugu. Nende jaoks peate tegema viieaastase perioodi, mis algab esimesest maksuaastast, mille eest tehti sissemakse Roth IRA-le. väljavõtmine. Kui te ei oota, kehtivad selliste väljamaksete eest maksud ja trahv, kui olete alla 59½-aastane.
Teisisõnu saab sissemakseid igal ajal ilma trahvide ja maksudeta tagasi võtta; aga teie hoiustest teenitud investeerimistulu – intressitulu, dividendide, Kapitali kasvutulu— peab olema kontol vähemalt viis aastat ja ideaaljuhul kuni 59½-aastaseks saamiseni, et vältida 10% trahvi ja makse.
Hea uudis on see, et Rothi väljavõtmine toimub a esimene sisse, esimene välja (FIFO) alus. Seega klassifitseeritakse kõik väljamaksed algselt sissemaksetest pärinevateks. Tulud ei loeta puudutatuks enne, kui on saavutatud summa, mis võrdub kõigi teie tehtud panustega.
Roth IRA kui hädaabifond
Hädaolukorras säästude paigutamise eeliseks Roth IRA-sse on see, et te ei jäta kasutamata piiratud võimalust selle aasta raha teenida. pensionile panus. Saate igal aastal Roth IRA-sse panustada vaid paar tuhat dollarit ja kui aasta möödub ilma panuseta, kaotate võimaluse seda teha igaveseks; nendele vahenditele juurdepääs peaks siiski olema teie viimane abinõu.
Matt Becker, ainult tasuline sertifitseeritud finantsplaneerija (CFP) kes haldab saiti Mom and Dad Money, juhib tähelepanu sellele, et te ei soovi Roth IRA sissemakseid väiksemate hädaolukordade (nt autoremondi või väikeste raviarvete) puhul tagasi võtta. Peaksite nende sündmuste jaoks piisavalt sääste hoidma. Teie Roth IRA hädaabifond peaks olema suuremate hädaolukordade jaoks, näiteks töötus või raske haigus; mõne jaoks võib aga Rothi sissemaksete tagasivõtmine olla parem valik kui krediitkaardijäägilt intresside kogumine.
Roth IRA struktureerimine hädaolukordadeks
Roth IRA kui hädaabifondi kasutamise võti on piirata jaotamist sissemaksetega. Teisisõnu, ärge hakake investeeringutuludesse sukelduma. Oluline on märkida, et IRA vahenditel ei ole teie väljavõttel märgitud „panused” ja „tulud”. Järgige lihtsalt seda lihtsat reeglit: ärge võtke välja rohkem, kui olete sissemaksnud.
Teie Roth IRA sissemakse osa, mis on ette nähtud teie hädaabifondiks, ei kuulu aktsiatesse, võlakirjadesse ega investeerimisfondide nagu tüüpiline pensionimakse. See kuulub a vedelik konto (see tähendab sularaha või midagi, mida saab hõlpsasti sularahaks konverteerida ja mis teenib intressi), millelt saab hetkega välja võtta ilma põhiosa kaotamata.
„Oluline on mitte investeerida oma Rothi osa pühendatud teie hädaabifondile, "Ütleb Garrett M. Prom, Texase osariigis Austinis asuva ettevõtte Prominent Financial Planning asutaja. "See raha on mõeldud hädaolukordadeks, mis enamikul juhtudel on töö kaotamine. Kui see töökaotus on osa majanduslangusest, peate investeeringud müüma, tavaliselt kahjumiga.
Rothi konto kasum suureneb, ilma et peaksite igal aastal tulult makse maksma, nagu tavalise säästukonto puhul. Samuti ei maksa te nendelt tuludelt makse, kui võtate need välja kvalifitseeritud distributsioonid kui jõuad pensioniikka.
Nn säästuarve Roth võib teenida vähemalt sama palju intressi kui tavaline säästukonto, kui mitte rohkem, olenevalt sellest, kus te pangakontoga tegelete. Kui teil on juba Roth IRA, kuid teie finantsasutusel pole teie raha eest madala riskiga intressi maksvaid võimalusi, avage teine Roth IRA asutuses, kus see on.
Kui teil on piisavalt suur hädaabifond, alustage osa nende sissemaksete teisaldamist suuremat tulu teenivatesse investeeringutesse. Sa ei taha, et kõik oma Rothi sissemaksed oleksid igavesti sularahas. See protsess võib teil kuluda paar kuud või paar aastat, olenevalt sellest, kui kiiresti täiendavaid sääste kogute.
Kuigi IRS nimetab varajase hädaolukorra väljamakseid kvalifitseerimata, mistõttu tundub, et rikute reeglit, on kvalifitseeritud distributsioonid lihtsalt need, mis on teie Rothis olnud vähemalt viis aastat ja mille eemaldate pärast 59½ eluaastat.
Kuigi IRS nimetab varajase hädaolukorra väljamakseid kvalifitseerimata, mistõttu tundub, et rikute reeglit, on kvalifitseeritud distributsioonid lihtsalt need, mis on teie Rothis olnud vähemalt viis aastat ja mille eemaldate pärast 59½ eluaastat.
Rolled-Over Rothi fondide väljavõtmine
Kui teie Roth IRA sisaldab kaastöid, mille olete teisendanud või keeras ümber teiselt pensionikontolt, näiteks endise tööandja 401(k), peate olema ettevaatlik kõigi väljamaksete suhtes. Ülemineku sissemaksete tagasivõtmise kohta kehtivad erireeglid. Kui need pole teie Rothis olnud vähemalt viis aastat, saate nende tagasivõtmisel 10% trahvi. Igal konversioonil või üleminekul on eraldi viieaastane ooteaeg.
Karistusteta maksete tagasivõtmine võib olla keeruline. Sellises olukorras on hea konsulteerida maksuspetsialistiga.
Hea uudis on see, et kui teil on nii regulaarsed sissemaksed kui ka edasimaksed, kategoriseerib IRS esmalt väljamaksed tavaliste sissemaksete väljavõtmisteks, enne kui kategoriseerib need edasimaksete väljamaksetena.
Kuidas Rothi vahendeid välja võtta
Raha saadavus võib erineda olenevalt asutusest, kus te oma Rothi hoiate, ja konto tüübist, kuhu raha paigutate. Kui teil on kiiresti raha vaja, ei taha te kuuldagi, et tšeki või pangaülekande saamiseks kulub päevi. Enne oma Roth IRA-sse panuse andmist uurige, kui kaua Väljamaksed võtma.
Raha saab tavaliselt kätte vähem kui kolme tööpäevaga. Kui soovite raha välja võtta a rahaturg või ühisrahastusse ja esitate väljamaksetaotluse enne kella 4 EST, võib teil raha olla järgmiseks tööpäevaks.
Kui raha investeeritakse aktsiatesse, peate tavaliselt ootama kolm tööpäeva, kuigi kui teil on arvelduskonto samas asutuses, kus teil on Roth IRA, saate selle ehk kiiremini kätte.
A ülekanne võib olla ka kiire viis rahale juurde pääseda, kuigi peate maksma tasu, mis tavaliselt jääb vahemikku 25–30 dollarit. "Enamik maaklerfirmasid saavad raha kanda otse Roth IRA-st tšeki- või säästukontole ühe tööpäeva jooksul, eeldades, et aktsiaid või võlakirju ei pea raha teenimiseks müüma," ütleb akrediteeritud varahalduse spetsialist. Marcus Dickerson Beaumontis, Texases.
Need võimalikud viivitused Roth IRA rahaliste vahendite kättesaadavuses on veel üks põhjus, miks hoida erakorralise sularaha väljaspool oma Roth IRA-t tšeki- või hoiukontol äärmiselt kiireloomuliste vajaduste jaoks.
Esitage õiged maksuvormid
Te ei pea oma maksudeklaratsioonis esitama Roth IRA sissemakseid, kuna need ei mõjuta teie maksustatavat tulu; aga kui teil on vaja oma Roth IRA-lt sissemakseid hädaolukorras kasutamiseks tagasi võtta, on tegemist paberimajandusega. Kuigi nad on lubatud, peate ikkagi oma väljamaksetest teatama IRS-i III osas Vorm 8606.
Kui kasutate maksude koostamise tarkvara, küsib see teilt, kas tegite aasta jooksul pensionikontolt väljamakseid, ja juhendab teid paberimajandusega. Kui kasutate professionaalset maksude koostajat, veenduge, et vorm 8606 oleks teie deklaratsioonis.
Kui paned ainult raha oma Rothi ja ei võta sealt midagi välja, pole sul maksuajal enam midagi teha. Samuti, kui teete oma Rothi sissemakse enne aasta tulumaksu esitamise tähtaega ja peate selle raha enne esitamise tähtaega välja võtma, käsitleb IRS neid sissemakseid nii, nagu te poleks neid kunagi teinud. Te ei pea neid maksustamise ajal teatama.
Väljavõetud vahendite tagastamine
Kui peate sissemakseid välja võtma, võite kiiresti tegutsedes endale tagasi maksta ja oma Rothi sissemakse selle aasta eest alles jätta. "Kui hädaolukord osutub lühiajaliseks rahavoo probleemiks, mis laheneb kiiresti, saate raha tagasi Roth IRA-sse panna. . . sellele kontole raha tagasi maksta,” ütleb sertifitseeritud finantsplaneerija Scott W. O'Brien, WorthPointe Wealth Managementi varahalduse direktor Austinis, Texas.
Tehke seda ja kõige rohkem kaotate huvi. Tõenäoliselt ei pea te isegi taganemisest teatama.
Tulemuseks on see, et kui võtate välja jooksva maksuaasta jooksul tehtud sissemaksed, on teil aega kuni maksutähtajani (järgmise aasta 15. aprill) raha oma Roth IRA-sse tagasi kanda.
Kuid kui võtate välja rohkem, kui suudate aasta jooksul sissemakse teha, ei saa te sama aasta jooksul 100% nendest vahenditest uuesti sisse maksta. Igal aastal saate oma sissemakse limiiti ainult tagasi lükata. Sellepärast on halb mõte hädaabivahendite hankimisel oma Roth IRA-le loota. Kui te ei suuda kogu summat aasta jooksul tagasi maksta, kaotate väljavõetud vahenditelt paljude aastate liitintressi. Lisaks võib sissemaksete piirangute tõttu kontojäägi taastamiseks kuluda mitu aastat.
Taashoiustamise stsenaariumid
Vaatame selguse huvides mõnda näidet. Küsige maksueksperdilt, et need kehtivad teie kohta ja kas reeglites on erandeid või muudatusi.
Näiteks 1
Teil on Roth IRA-s 30,000 20,000 dollarit. Olete varasematel maksuaastatel panustanud 6,000 2022 dollarit ja 4,000. aastal 6,000 dollarit. Ülejäänud 2022 dollarit on tulnud investeeringute kasvust (tuludest). Kui võtate 2023. aastal välja XNUMX dollari väärtuses sissemakseid, on teil aega kuni XNUMX. aasta aprillini, et need vahendid Roth IRA-sse tagasi maksta.
2022. aastal tehtud panuste tagasivõtmisega tundub, et teie panust polekski tehtud. Teie Roth IRA panus limiidile lähtestatakse tagasi 0 dollarile. Kui 18. aprill 2023 möödub ja te pole 6,000 dollarit Roth IRA-sse tagasi panustanud, ei saa te 2022. aasta sissemakseid üldse teha.
Näiteks 2
Sama olukord: 30,000 20,000 dollarit Rothis, 6,000 2022 dollarit eelmise aasta sissemaksetest, 4,000 dollarit 2,000. aastal ja 2023 dollarit kasvu. Võtate välja 2,000 dollarit sissemakseid. Teil on kuni 2022. aasta aprillini aega panustada veel 4,000 dollarit või on teie Roth IRA panus XNUMX. aastal vaid XNUMX dollarit.
Näiteks 3
Sama olukord, kuid seekord võtate välja 10,000 6,000 dollarit. See tähendab, et olete välja võtnud oma 2022 dollari suuruse sissemakse alates 4,000. aastast, samuti 10,000 dollarit varasematest sissemaksetest. 2022. aastal ei saa te kogu 6,000 XNUMX dollarit uuesti panustada. Saate panustada ainult kuni XNUMX dollarini aastas.
Seejärel saate järgmisel aastal kasutada ülejäänud 4,000 dollari suurust väljamakset oma Roth IRA-sse sissemaksena, millele lisandub veel 2,500 dollarit, et viia see 6,500. aasta sissemakse limiidini 2023 dollarini. See tähendab, et te ei saa aasta kohta lisada veel 6,000 dollarit, kuna panite uuesti eelmisel aastal välja võetud 4,000 dollarit.
Roth IRA-lt tõhusalt laenamiseks peate olema juba selle aasta alguses panustanud, selle sissemakse tagasi võtnud ja järgmisel aastal enne maksuaega tagasi tasunud.
Roth IRA-ga pole ametlikku laenuprogrammi, nagu 401 (k) plaaniga.
Kas ma saan oma Roth IRA-d kasutada hädaabifondina?
Jah. Roth IRA võib toimida hädaolukorra säästukontona, mis tähendab, et saate sissemakstud summad igal ajal ilma maksude või trahvideta välja võtta. Lihtsalt kontrollige kindlasti reegleid, mis käsitlevad rahalisi vahendeid, mida saate maksu- ja trahvivabalt välja võtta (ainult sissemaksed). Ja ideaaljuhul peaksite raha kiiresti tagasi maksma, muidu jääte aastatepikkusest maksuvabast liitkasvust ilma.
Kas peaksite kasutama hoiukontona Roth IRA-d?
See sõltub. Ideaalis peaksite hoidma oma hädaabifondi tavalisel hoiukontol (kus see on kergesti ligipääsetav) ja kasutama oma Roth IRA-d pikaajaliste investeeringute jaoks. Kuid kui alternatiiv ei aita IRA-sse üldse kaasa, on ilmselt tark samm hoida oma hädaabiraha Roth IRA-s.
Kas saate Roth IRA väljamakse tagasi maksta?
Kui järgite, saate pärast nende väljavõtmist oma Roth IRA-sse raha tagasi kanda reeglid. Kui võtate sissetuleku välja, lubab 60 päeva reegel sisuliselt lühiajalist intressivaba laenu. Kui te eirate tähtaega, käsitletakse väljamakset väljamaksena ja teil on võlgu maksud ja potentsiaalselt ka maksutrahv. Kui võtate sissemaksed välja, on teil aega kuni selle aasta maksude esitamise kuupäevani need kontole tagastada ja rakendada. Kui te sellest tähtajast mööda eirate, kulutate oma aasta sissemakse väljamakse summa võrra.
Loosung
Kuna Rothi konto on üks paindlikumaid saadaolevaid pensionikontosid, võib see toimida hädaabifondina. See võib anda teile turvatunde, teades, et vajaduse korral on teil trahvivaba juurdepääs mis tahes sissemaksele, mille olete kontole aastate jooksul teinud. Ja kui ootate piisavalt kaua, saate ka trahvi- ja maksuvaba juurdepääsu konto tuludele.
Kontrollige kindlasti eeskirju, mis puudutavad maksuvaba ja trahvivaba väljamakset. Ideaalis peaksite raha kiiresti tagasi maksma, vastasel juhul jääte aastatepikkusest maksuvabast kasvust ilma.
Allikas: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/040714/how-use-your-roth-ira-emergency-fund.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo