Kuidas leida vanade aktsiate maksumuse alust

Osta madalalt ja müü kõrgelt on aktsiainvesteeringute üks põhireegleid. Ostetud aktsiate maksumuse tundmine aitab teil hinnata potentsiaalset kasumit, kui otsustate müüa. Samuti peate võib-olla teadma kulude baasi maksustamise eesmärgil, kui esitate kapitali kasvutulu või kapitalikahjumit. Kuid kui te pole kindel, mida täpselt maksite, on vanade aktsiate kulubaasi leidmiseks mõned võimalused. Siin on, mida peate teadma.

A finantsnõustaja aitab teil koostada teie vajadustele ja eesmärkidele vastava finantsplaani.

Mis on kulubaas?

Kulude alus on vara algne ostuhind. Kui ostate aktsiaid, investeerimisfonde või muid väärtpabereid, on teie kulubaas hind, mille selle eest maksate selle ostmise päeval. Kulubaas sisaldab vara hinda koos maakleritasude, investeerimisfondide laadimistasu ja muude kauplemisega kaasnevate kuludega.

Põhjuseid, miks peate teadma, kuidas leida vanade laovarude või muude varade kulubaasi, võib olla mitu. Nagu mainitud, saate kulubaasi abil hinnata, kui palju a kapitali kasv võite sellest aru saada, müües aktsiaid, mille väärtus on tõusnud. See võib olla kasulik, kui kaalute, kas müüa kohe või hoida oma investeeringuid veidi kauem.

Aktsiate või muude investeeringute müügist saadav kapitalikasum maksustatakse IRS-i reeglite kohaselt. Lühiajalise kapitali kasvutulu maksumäär kehtib investeeringutele, mida hoitakse alla ühe aasta. Maksate soodsamat pikaajalise kapitali kasvutulu maksumäära investeeringute eest, mida hoitakse kauem kui üks aasta.

Kulude alus võib teile ka öelda, kui suure kapitalikahju võite saada, kui müüte maha aktsiaid, mille väärtus on langenud. IRS võimaldab investoritel kapitalikahjude mahaarvamine kuni 3,000 dollarit tavalisest sissetulekust igal aastal või 1,500 dollarit abielupaaride puhul, kes esitavad eraldi deklaratsiooni.

Kuidas leida vanade aktsiate maksumuse alust

Vanade aktsiate kulubaasi leidmiseks peate esmalt teadma, mida selle eest maksite. See ülesanne võib olla lihtne, olenevalt sellest, millal investeeringu ostsite. Maksuseadustik nõuab, et maaklerid esitaksid investeeringu müümisel IRS-ile teie kulubaasi. Kuid see reegel kehtib ainult juhul, kui investeering osteti teatud kuupäevadel või pärast seda.

Lugu jätkub

Näiteks on aruandlus nõutav, kui ostsite:

• Aktsiad 1. jaanuaril 2011 või hiljem

• Investeerimisfondid, börsil kaubeldavad fondid (ETF) ja dividendide reinvesteerimisplaanid (DRIP) 1. jaanuaril 2012 või hiljem

• Võlakirjad, optsioonid ja muud väärtpaberid 1. jaanuaril 2014 või hiljem

Kulude alus on esitatud IRS-i vorm 1099 B. Kui saate vormi 1099 B ja kulubaasi kast on tühi, on vanade laovarude kulubaasi leidmiseks teisi võimalusi.

Esiteks saate oma kontole sisse logida maaklerikonto ja vaadake üle oma tehinguaruanded selle perioodi kohta, mil aktsia ostsite. Pidage meeles, et kui ostsite sama aktsia aktsiaid erinevatel kuupäevadel, peate võib-olla läbi vaatama mitu avaldust või tehingukinnitust.

Kui te ei leia Internetist vajalikku teavet, võite proovida maaklerile helistada, et näha, kas nad saavad teile mõnda numbrit pakkuda. Samuti saate vaadata aktsiate ajaloolisi hinnaandmeid, et leida aktsia keskmine hind selle ostmise päeval. Kui see ebaõnnestub, võite saada ajaloolisi hinnaandmeid otse ettevõttelt.

Kuidas arvutada vanade aktsiate kulubaasi

Vanade varude kulubaasi leidmisel on raamatupidamisele lähenemiseks paar võimalust. Esiteks võite kasutada FIFO (first in, first out) meetodit, mida tavaliselt soovitatakse, kui ostsite sama aktsia mitu aktsiat erinevatel kuupäevadel.

Kui arvutate kulupõhimõttel esmalt sisse, kõigepealt välja reeglid, siis kasutaksite algselt aktsiate eest makstud hinda. See meetod eeldab, et esimesena ostate aktsiate eest, mille eest maksate kõige vähem raha.

Ütle, et ostad 100 aktsiad ettevõttes XYZ 1. märtsil, uuesti 1. juulil ja veel kord sama aasta 1. oktoobril. Maksate märtsis 100 dollarit aktsia kohta, juulis 125 dollarit aktsia kohta ja oktoobris 140 dollarit aktsia kohta. Esimene sisse, esimene välja meetod kasutaks müüdud aktsiate maksumuse arvutamiseks 100 dollarit aktsia kohta, mille maksite tagasi märtsis.

Esimene sisse, esimene välja on lihtne viis kulude arvutamiseks. Kuid selle tulemuseks võib olla suurem kapitalikasum, mis realiseerub paberil, mis võib tähendada, et aktsiaid kasumiga müües tuleb maksta rohkem makse. Mõned maaklerid kasutavad seda meetodit kulubaasi automaatseks arvutamiseks, kui te ei vali konkreetset identifitseerimismeetodit.

Spetsiifiline identifitseerimismeetod tähendab, et saate valida, milliseid aktsiaid müüakse, lähtudes sellest, mida te nende eest algselt maksite. Eelmist näidet kasutades saate otsustada, millist hinnapunkti (100, 125 või 140 dollarit) tuleks kulubaasi arvutamiseks kasutada.

See meetod võib potentsiaalselt vähendada teie maksukohustus kapitalikasumi minimeerimisega, kuid see nõuab teilt veidi rohkem kodutööd. Iga kord, kui ostsite, peate teadma, mida te aktsiate eest maksite. Samuti peate olema konkreetne, öeldes oma maaklerile, milliseid aktsiaid müüa, st müüa 100 XYZ aktsiat, mis osteti 1. märtsil 100 dollari eest.

Kulupõhise arvestuse pidamise näpunäited investoritele

Sõltuvalt sellest, millal ostsite aktsiaid või muid investeeringuid, peaks teie vahendus teie kulubaasi jälgima. Kuid ikkagi võib olla hea mõte säilitada oma kirjeid, et teil oleks varukoopia.

Siin on kolm näpunäidet FINRA soovitab aktsiate ostmisel ja müümisel kulubaasi jälgida:

• Salvestage tehingukinnitused, mille teie vahendus teile iga kord tehingu tegemisel saadab

• Märkige üles kõik teile makstud aktsiadividendid või mittedividendi väljamaksed, kuna need võivad arvesse võtta kulupõhiseid arvutusi

• Kui ostate sama aktsia mitut aktsiat ja kavatsete kulupõhiseks arvutamiseks kasutada konkreetset identifitseerimistunnust, märkige üles aktsiate ostmise kuupäev ja hind

Samuti pidage meeles, et kulubaasi leidmiseks peate võib-olla kasutama teistsugust meetodit aktsiad, mille te pärisite või saada kingituseks. Sel juhul peate võib-olla tegema oma arvutused algse omaniku baasil või aktsiate õiglase turuväärtuse alusel nende kättesaamise ajal.

Loosung

Kui ostate või müüte investeeringuid, on maksuaruandluse jaoks oluline teada, kuidas leida vanade aktsiate kulubaasi. Mida rohkem saate maksukohustust minimeerida, seda rohkem saate oma investeeringutulu säilitada.

Nõuandeid investeerimiseks

• Kaaluge omaga rääkimist finantsnõustaja vanade aktsiate kulubaasi leidmise kohta, kui te pole kindel, millist meetodit kasutada. Kui sul veel finantsnõustajat ei ole, ei pea tema leidmine olema keeruline. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme finantsnõustajaga, kes teie piirkonda teenindavad, ja saate tasuta intervjueerida oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.

• Maksukahjude koristamine aitab teil oma maksuarvet minimeerida, kui teatate kapitalikasumist. Kahjude kogumine tähendab lihtsalt aktsiate kahjumiga mahamüümist, et kompenseerida oma portfelli kasumit. Kui investeerite läbi a robo nõustaja, võidakse seda teie eest automaatselt teha. Kuid maksustatava vahenduskonto kaudu saate kahju ise korjata.

Foto krediit: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Postitus Kuidas leida vanade aktsiate maksumuse alust ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.