Teie pensionikontode maksuplaneerimine on oluline osa abisaajate seadmisel, et maksimeerida kasu sellest, mida pärast surma maha jätate. Kui teil on Roth IRA, saate kinnisvaramaksuga seotud probleeme tõhusalt vältida, kui nimetate pärijad kontol kasusaajaks, mitte ei edasta seda oma testamendi kaudu. See võimaldab neil konto üle võtta, mitte seda pärida, vältides võimalikke kinnisvaramakse.
A finantsnõustaja aitab teil oma rahaliste eesmärkide saavutamiseks pensionikontosid seadistada.
Pensionikontode jätmine teie pärijatele
Mis tahes investeerimisportfell, saate nimetada pärijad, kes pärivad teie kontod pärast teie surma. Kuigi pensionikonto pärimise mehhanism erineb tavalise aktsiate ja võlakirjade portfelli pärimisest, on maksusoodustusega konto, näiteks Roth IRA toimib samamoodi pärijate nimetamisel.
IRS peab teie pärijatele edastatud kontodel teatud aja jooksul, tavaliselt 10 aasta jooksul, likvideerima päritud pensionikonto. Idee on selles, et te ei saa lihtsalt istuda selle portfelli peal põlvest põlve. Varem või hiljem peab keegi makse maksma.
Lisaks, kui te jäta pensionikontod oma kasusaajatele oma testamendi kaudu, selle asemel, et kontol endal saaja nimetada, saaks raha likvideerida. Kui see on likvideeritud testamendi kohtusse, siis peavad teie pärijad saadud dollaritelt maksu maksma.
Roth IRA pärimisreeglid
Üks Roth IRA kõige kasulikumaid aspekte on see, et puuduvad nõutavad minimaalsed distributsioonid (RMD-d) oma elu jooksul. Selle kohta ei ole reeglit, sest olete sellelt rahalt juba maksud maksnud, et saaksite neid vahendeid oma elu jooksul igal ajal kasutada. See muudab selle suurepäraseks investeerimisvahendiks varanduse ülekandmiseks oma abisaajatele pärast teie surma.
Siin on kolm täiendavat reeglit, mida Roth IRA pärimisel meeles pidada:
Abikaasa reeglid
Kui abikaasa pärib Roth IRA oma surnud abikaasalt, võib ta konto lihtsalt üle võtta. Minimaalseid väljamakseid ei kohaldata ja nad võivad raha oma äranägemise järgi välja võtta. Nad ei maksa väljamaksetelt tulumaksu ja peavad kontolt välja võtma kõik rahalised vahendid 10 kalendriaasta jooksul pärast konto esmase omaniku muutumist.
Abikaasad võivad aga kontol olevad varad oma nimel üle kanda päritud Roth IRA-le ja valida kõik jaotused jaotada oma eeldatava viieaastase eluea peale. Raha jääb nende stsenaariumide puhul alati maksuvabaks.
Kõik teised pärijad
Kõik Roth IRA pärijad, välja arvatud teatud erandid, peavad fondi likvideerima 10 aasta jooksul pärast selle saamist. Selle aja jooksul ei nõuta minimaalseid jaotusi, nii et saate lasta kontol tervelt 10 aastat kasvada, enne kui kogu oma raha korraga välja võtate.
Te ei maksa sellelt rahalt makse seni, kuni konto algne omanik lõi selle rohkem kui viis aastat enne oma surma. Kui nad lõid Rothi IRA vähem kui viis aastat enne nende surma võlgnete konto kasvu pealt tavalisi tulu- või kapitalikasumi makse.
Väljalõiked
Teatud pärijad on 10-aastasest reeglist vabastatud. Alaealiste laste, st igaühe, kelle seaduslik eestkostja olete, tähtaeg on peatatud. Nad ei pea lapsena väljamakseid tegema, kuid peavad sellelt kontolt raha välja võtma 10 aasta jooksul pärast 18-aastaseks saamist.
10-aastane reegel ei kehti üldse pärijatele, kellel on mingis vormis seaduslik puue, ega ka kõigile, kes on sündinud 10 aasta jooksul surnud isikust. Need kõrvalekalded ei takista IRS-il täitmast oma peamist eesmärki – takistada maksuvaba rikkuse ülekandmist põlvest põlve ikka ja jälle.
Maksusündmuse vältimiseks peaksite nimetama kasusaajad
Pole tähtis, kes sa oled, a Roth IRA on suurepärane sõiduk vältimiseks Kapitali kasvutulu ja tulumaksud. Nendel fondidel on täiesti maksuvaba kasv, nii et ideaaljuhul maksate makse ainult algselt sisestatud raha pealt. Sõltuvalt sellest, kuidas te oma kinnisvara planeerimist haldate, võib Roth IRA käivituda kinnisvara maksud. Pea meeles rusikareegel on see, et niipea, kui mis tahes varad teie pärandvarasse jõuavad, võidakse selle suhtes kohaldada kinnisvaramaksu.
See tähendab, et kui edastate vara oma testamendi või testamendi alusel, võidakse kohaldada kinnisvaramaksu. Kindlasti saate testamendi, sealhulgas Roth IRA kaudu oma pärijatele jätta pensionikontod. Tavaliselt tehakse seda kahel viisil:
Jätke oma Roth IRA tulu oma pärijatele: Sel juhul müüb teie testamenditäitja konto maha, maksab kõik kehtivad maksud ja jagab järelejäänud raha teie pärijatele vastavalt testamendile.
Saate kontolt ise lahkuda: Sel juhul võtab teie pärija üle Roth IRA portfelli ja potentsiaalselt likvideerib selle osalused vastavalt 10-aastasele reeglile.
Nüüd on kinnisvaramaksuga maksustatud väga vähesed leibkonnad. Selle kirjutamise ajal on praegune kinnisvaramaksu ülemmäär üksikutele isikutele 12.06 miljonit dollarit ja abielupaaridele 24.12 miljonit dollarit.
Kui teie kinnisvara väärtus on ülempiirist väiksem, siis te ei maksa üldse makse. Kui see on väärt rohkem, tasub teie pärandvara ülejäägilt makse enne väljamaksete tegemist. Näiteks kui üksikisik sureb ja annab oma lastele 12.5 miljonit dollarit, maksab pärand 440,000 XNUMX dollarilt makse.
Probleemi täielikuks vältimiseks võite siiski nimetada abisaajad oma Roth IRA-s.
Kõik pensionikontod võimaldavad teil määrata kontole ühe või mitu saaja. Need on inimesed, kes teie surma korral portfelli enda valdusse võtavad. Kriitiliselt tähendab see seda, et nad võtavad portfelli enda valdusesse ilma kinnisvaraõiguse protsessi läbimata. Nad ei päri Roth IRA-d. Selle asemel läheb konto neile automaatselt üle, kuna neil oli juba omandiõigus.
Kuna abisaajad saavad Roth IRA, mitte pärivad, ei saa pensionikonto kunagi teie pärandvara osaks. See ei aita kaasa teie pärandvara maksustatavale väärtusele ega ka konto väärtuselt kinnisvaramaksu, kui olite maksusündmuse käivitamiseks piisavalt jõukas. Eriti hästi rahastatud kontode puhul võib see oluliselt mõjutada kinnisvaramaksu planeerimine.
Loosung
Parim viis Roth IRA pärijatele edastamiseks on nimetada nad kontol kasusaajaks. See tagab, et portfell ei muutu kunagi teie pärandvara osaks ja seega ei põhjusta see kunagi kinnisvaramaksuga seotud probleeme väldib testamenti üldse. See annab enamikule pärijatele kontolt raha jaotamiseks aega vähemalt 10 aastat.
Näpunäiteid maksude planeerimiseks
Finantsnõustaja võib aidata teil kinnisvaraplaani kokku panna, et kaitsta teie lähedaste tulevikku. Kvalifitseeritud finantsnõustaja leidmine ei pea olema raske. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme finantsnõustajaga, kes teie piirkonda teenindavad, ja saate tasuta intervjueerida oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.
Föderaalne kinnisvaramaks ei ole ainus viis, kuidas maksud võivad teie tahet hammustada. Mõnel osariigil on pärandimaksu seadused samuti raamatute kohta, mida peaksite teadma.
Foto krediit: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Postitus Rothi IRA-de ja kinnisvaramaksude juhend ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html