401(k) pärimine võib teie finantsplaani maksustamise seisukohast kortsuda. Pärandimaksu reeglite 401(k) kohaselt on kõik ühelt isikult teisele edasi antud varad maksustatavad. Pensioniplaanide, sealhulgas töökohaplaanide ja individuaalsete pensionikontode pärimise reeglid ei pruugi olla samad, mis kinnisvara või muu vara pärimise reeglid. Kui eeldate 401(k) pärimine vanemalt, abikaasalt või kelleltki teiselt, on oluline teada oma võimalusi maksukohustuse minimeerimiseks. A finantsnõustaja aitab teil neid valikuid sorteerida, et teha hea otsus.
Kuidas maksustatakse 401(k) pärimisel?
. 401 (k) pärandimaks reeglid järgivad tavaliselt samu struktuure nagu maksureeglid, mida kohaldatakse seda tüüpi pensioniplaani sissemaksete või väljamaksete tegemisel. Kui inimene sureb, muutub tema 401(k) osaks tema maksustatavast kinnisvarast. See tähendab, et kõik eluea jooksul tasumata konto sissetulekutelt makstavad maksud tuleb ikkagi tasuda.
Traditsioonilised 401(k) plaanid rahastatakse maksueelsete dollaritega. Kuigi see võimaldab säästjatel töötamise ajal sissemakseid maha arvata, maksustatakse väljamakseid pensionipõlves nende tavapärase tulumaksumääraga. Võib teha erandi Roth 401 (k) plaanid. Roth 401(k) puhul tehakse sissemaksed maksujärgsete dollarite abil. Seega on nendest plaanidest kvalifitseeritud väljamaksed 100% maksuvabad.
Ärge jääge ilma uudistest, mis võivad teie rahandust mõjutada. Hankige uudiseid ja näpunäiteid teha nutikamaid finantsotsuseid SmartAsseti poolnädalase meili teel. See on 100% tasuta ja saate tellimusest igal ajal loobuda. Registreeru täna.
Päritud 401(k) maksustamine sõltub kolmest asjast:
Suhe konto omaniku ja 401(k) pärija vahel
401(k) pärinud isiku vanus
Kui vana oli konto omanik, kui nad suri
See, kuidas valite päritud 401(k) saamise, võib samuti mõjutada seda, millal maksate selle pealt makse.
Kes maksab maksu päritud 401(k) varade pealt?
Isik, kes pärib 401(k), vastutab kontolt võlgnetavate maksude tasumise eest. Kui keegi registreerib tööl 401(k) plaani või kehtestab a soolo 401 (k) nad saavad ise valida ühe või mitu abisaajat. Konto saajatel on õigus saada kontol olevad varad pärast konto algse omaniku surma.
Abikaasasid nimetatakse sageli peamisteks kasusaajateks, mis tähendab, et neil on õigus saada kontole jäänud raha. Kui esmane kasusaaja on kontoomanikust varasem või ta ei soovi mingil põhjusel päritud 401(k) nõuda, läheb raha järgmisele nimelisele tingimuslikule kasusaajale.
Kasusaaja, kes pärib 401(k) vara, vastutab 401(k) pärandimaksu tasumise eest. Kontol olevaid varasid maksustatakse teie tavalise tulumaksumääraga, mitte konto algse omaniku maksumääraga. Võimalik, et teid võidakse suruda kõrgemale maksukonsool, olenevalt sellest, kui palju saate päritud 401(k).
Mida teha päritud 401(k)-ga?
See, mida otsustate päritud 401(k) puhul teha, võib sõltuda sellest, kas pärate abikaasa või mitteabikaasana. Kui olite konto algse omanikuga abielus ja olete alla 59.5-aastane, saate teha ühte järgmistest.
Võtke see tagasi. Kui vajate päritud 401(k) raha raviarvete jaoks, kolledži kulud või muud kulud, mida saate ühekordse summana välja võtta. Loomulikult peaksite levitamise pealt makse maksma.
Jäta. Võite jätta raha oma abikaasa 401(k) plaani ja võtta sealt regulaarselt väljamakseid, makstes nendelt väljamaksete pealt makse. Siiski ei pea te nende jaotuste eest maksma 10% ennetähtaegset taganemist.
Keerake see ümber. Samuti võite valida päritud 401(k) raha ülekandmise oma 401(k) plaani või IRA-sse. See võimaldab rahal jätkuvalt kasvada ja vahendeid käsitletakse maksustamise eesmärgil teie omadena.
Päritud IRA. Võite ka päritud 401(k) muuta uueks päritud IRA. Võite korraldada 401(k) plaani halduri varade otse teie nimel ülekandmise, et vältida raha väljamaksena maksustamist. Päritud IRA võimaldaks teil teha ennetähtaegseid väljamakseid ilma 10% maksutrahvi käivitamata.
Oluline on märkida, et nende valikute puhul saab see, kas teie abikaasa oli surma ajal 70.5-aastane, määrata, millal peate võtma nõutavad minimaalsed jaotused päritud 401(k).
Kui te ei ole abisaaja ja pärandate 401(k), on teie võimalused selle haldamiseks veidi erinevad. all Turvaline seadus, peate 401 aasta jooksul pärast konto algse omaniku surma välja võtma kõik päritud 10(k) varad. Pärast 10-aastase perioodi lõppemist kontole jäänud raha suhtes kohaldatakse 50% maksutrahvi. Erandid sellest reeglist on lubatud alaealistele ja hüvitisesaajatele, kes on puudega või krooniliselt haiged.
Seega võite valida ühekordse summa jaotuse või hajutatud jaotused. Mõlemal juhul võlgnete plaanist võetud summade pealt tulumaksu. Võite valida ka päritud IRA edasilükkamise võimaluse, mis võib teie eluea jooksul võlgnetavate maksude summat sõltuvalt teie maksuklassist vähendada.
Kuidas vältida pärandimaksu oma 401(k) pealt?
Lihtsaim viis 401(k) pärandimaksu abikaasana vältida võib olla raha ülekandmine päritud IRA-sse. See võimaldab teil jääda raha kasusaajaks, ilma et teile kohaldataks 10% ennetähtaegset väljamaksetrahvi. Lisaks ei peaks te alustama kontolt nõutavate minimaalsete väljamaksete võtmist enne, kui teie abikaasa on saanud 72-aastaseks.
See võib teie kasuks aidata minimeerida pärandimaksu 401(k) puhul, kui teie abikaasa suri nooremana ja teie vahel on vanusevahe. Kui peaksite raha oma IRA-sse veeretama, kehtiksid standardsed RMD-reeglid. See tähendab, et RMD-d hakkavad kehtima siis, kui jõuate 72-aastaseks ja põhinevad teie oodataval elueal.
401(k) pärandimaksu vältimiseks on veel üks võimalus. Sa võiksid pärandist lahti öelda üldse. Kui loobuksite päritud 401(k), kandub raha edasi järgmisele tingimuslikule kasusaajale. See on midagi, mida võiksite kaaluda, kui soovite pigem vältida 401(k) pärandimaksuga seotud peavalu, te ei vaja seda raha või soovite lihtsalt näha, et see läheb kellelegi teisele.
Loosung
Abikaasalt või vanemalt 401(k) pärimine võib teid rahaliselt tabada, kui te pole teadlik võimalikest maksumõjudest. Kui teate, et olete kellegi teise 401(k) või sarnase plaani (nt 403(b) või 457 konto) kasusaaja, aitab ette planeerimine vältida keerulisi maksuolukordi.
Maksuplaneerimise näpunäited
Kui teil on 401(k), mille kavatsete kellelegi teisele edasi anda, on oluline kaaluda, kuidas see võib teie kinnisvaraplaani tervikuna mõjutada. Ja oma elu jooksul võite soovida oma 401(k) maksimaalse potentsiaali ära kasutada, et saavutada suurim maksusoodustus. See võib tähendada iga-aastaste sissemaksete maksimeerimist, sealhulgas 50-aastaseks saamise järel tehtavaid sissemakseid. 401(k) või IRA täielik kasutamine võib aidata kompenseerida osa sellest, mida võiksite maksta kapitali kasvutulu maksuna, kui investeerite ka maksustatav maaklerkonto.
Kaaluge finantsnõustajaga rääkimist, kuidas 401(k) pärimine võib teid mõjutada ja millised on teie võimalused võlgnetavate maksude minimeerimiseks. Kvalifitseeritud finantsnõustaja leidmine ei pea olema raske. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme teie piirkonna finantsnõustajaga ja saate tasuta küsitleda oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.
Foto krediit: ©iStock.com/PeopleImages
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html