Siin on aeg, millal Roth IRA 5-aastane reegel võib teile raha maksta

. Roth IRA viie aasta reegel ei luba teil oma kontolt maksuvaba tulu välja võtta enne kui viis aastat pärast esimest sissemakset, kui te ei vasta teatud tingimustele. Enamikul juhtudel saate siiski sissemaksed maksuvabalt välja võtta, kuna maksite nende pealt maksud enne sissemakse tegemist. See toimib järgmiselt. A finantsnõustaja võib aidata teil optimeerida oma pensioniinvesteeringuid, et minimeerida teie maksukohustust.

Mis on Roth IRA 5-aastane reegel?

Rothi individuaalne pensionikonto (IRA) on pensionikogumisvahend, mis võimaldab teil seda teha teha väljamaksed maksuvabaks kui järgite reegleid. Roth IRA 5-aastane reegel ütleb, et Roth IRA konto omandamiseks kulub viis aastat. See tähendab, et te ei saa IRA-sse tehtud sissemaksetest tulusid maksuvabalt välja võtta enne, kui viis aastat on möödunud selle maksuaasta 1. jaanuarist, mil te esimest korda kontole sissemaksete tegite. Teie tulu koosneks dividendidest, kapitalikasumist, intressidest ja mis tahes muust liikist tagastab, mille olete saanud Roth IRA finantsvarade kohta.

Kui võtate oma sissetulekud välja enne viieaastase omandiõiguse saamise perioodi lõppu, peate maksma tulumaksu ja karistus nende peal. Kui teie piirmaksumäär on näiteks 24% ja võtate oma sissetulekud välja enne viie aasta möödumist, ei maksa te mitte ainult 24% oma sissetulekult, vaid peate maksma ka 10% trahvi. See tähendab, et peaksite oma sissetulekutelt maksma kokku 34%.

Kuna olete juba maksnud makse Roth IRA-sse sissemakstud raha eest, saate oma sissemaksed igal ajal ja igas vanuses tagasi võtta. Traditsiooniliste IRA-de puhul peate sissemaksete väljavõtmisega ootama kuni 59 1/2-aastaseks saamiseni või nii tulumaksu kui ka 10% trahvi. Kui te ei järgi viie aasta reeglit ja olete 59 1/2, peate maksma nii trahvi kui ka tulumaksu Roth IRA tulu väljavõtmisel.

Traditsioonilise IRA muutmine Roth IRA-ks

Kui muudate traditsioonilise IRA Roth IRA-ks, kehtib teine ​​viieaastane reegel. Kui muudate traditsioonilise IRA Roth IRA-ks, maksate makse. Küsimus on selles, kas maksate 10% trahvi. Iga kord, kui teete teisenduse, loote uue viieaastase perioodi. Karistuse vältimiseks ei saa te oma sissemaksetelt saadud tulu välja võtta enne, kui on möödunud viieaastane periood, mis algab 1. jaanuaril aastal, mil te esimest korda IRA-sse sissemakseid tegite.

Lugu jätkub

Kui olete teinud rohkem kui ühe konversiooni, võetakse esimesena tagasi vanim konversioon. Roth IRA väljamaksete tegemisel võetakse esmalt välja sissemaksed, teiseks konversioonid ja viimasena tulud.

Päritud IRA-d

Olemas on ka päritud Roth IRA-de viieaastane reegel. Kasusaaja peab kogu IRA väärtuse likvideerima selle maksuaasta 31. detsembriks, mis sisaldab algse omaniku surma viieaastast aastapäeva. Te ei pea viie aasta jooksul nõutavaid miinimumjaotusi (RMD) tegema. Kui päritud Roth IRA on eksisteerinud rohkem kui viis aastat, on kõik väljamaksed maksuvabad, sealhulgas nii sissemaksed kui ka sissetulek. Kui seda pole enam kui viis aastat eksisteerinud, on sissetulek väljavõtmisel maksustatav, kuid sissemaksed mitte.

Varem võisid päritud IRA kasusaajad oma väljamakseid pikendada. Alates 2020. aastast, vastavalt TURVALINE seadus, mitteabielusaajad peavad 100-aastase perioodi jooksul saama 10% väljamaksetest. Teatud inimrühmad, näiteks alaealised lapsed ja abikaasad, saavad IRA oma nimele üle kanda ja oma jaotamist edasi lükata. Küsige oma maksuraamatupidajalt, kas olete kvalifitseerunud.

Eriline tähelepanu pärilike Roth IRA-de puhul

Roth IRA jaoks on IRS lubanud erilist tähelepanu pöörata päritud Roth IRA-dele. Selle asemel, et viie aasta reegli kohaselt välja võtta, võimaldavad need teil valida oma eeldatava eluea põhjal välja võtmise. Konsulteerige oma maksuraamatupidajaga.

Roth IRA erandid viie aasta reeglist

Võite saada viie aasta reeglist erandi, kui seda teete võtke oma esimese kodu ostmiseks välja 10,000 XNUMX dollarit. Samuti võite saada erandi, kui olete puudega või kui pärisite Roth IRA pärast oma surma. Siin on teile saadaval veel viis erandit.

• Vahendite kasutamine hüvitamata ravikulude katteks, kui need ületavad 10% teie korrigeeritud brutotulust.

• Olete töötu ega saa endale lubada ravikindlustusmakseid.

• Peate katma kvalifitseeritud kõrghariduse kulud kas teile või mõnele pereliikmele.

• IRS on määranud teile maksu.

• Nõustute aktsepteerima võrdseid perioodilisi makseid viie aasta jooksul või kuni 59 1/2-aastaseks saamiseni, olenevalt sellest, kumb saabub viimasena.

Kui olete 59 1/2-aastaseks saanud, saate igal ajal Roth IRA-st raha välja võtta, kui olete täitnud viie aasta reegli. Kui te ei ole täitnud viie aasta reeglit, saate oma sissemaksed maksuvabalt välja võtta, kuid mitte oma sissetulekuid. Sel juhul trahvi maksma ei pea.

Loosung

Roth IRA viie aasta reegel kehtestab karistuse teie kontolt enne viie aasta möödumist esimesest sissemaksest tehtud väljamaksete eest. Kuid kui kvalifitseerute, on IRS teinud sellest reeglist erandeid. Mõlemal juhul, kui te pole viieaastase reegli ja muude võimalike maksutrahvidega kursis, peaksite kaaluma koostööd finantseksperdiga.

Tööriistad pensioni planeerimiseks

• Roth IRA viieaastane reegel on piisavalt keeruline, et võib-olla on kõige parem konsulteerida maksuplaneerimisele spetsialiseerunud finantsnõustajaga. Kvalifitseeritud inimese leidmine finantsnõustaja ei pea olema raske. SmartAsseti tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme finantsnõustajaga, kes teie piirkonda teenindavad, ja saate tasuta küsitleda oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.

• Vaata SmartAsseti pensionimaksu kalkulaator et määrata kindlaks, kus soovite pensionile jäämise ajal elada, et vähendada oma maksukohustust.

• Kui palju raha vajate pensionile jäämiseks? Saate teada, kasutades SmartAsseti pensionikalkulaator.

Foto krediit: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada

Postitus Roth IRA 5-aastase reegli mõistmine ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.