Siit saate teada, kuidas oma maksude kohta Roth IRA konversioonidest teatada

Kui tegite Rothi individuaalse pensionikonto konversiooni 2022. aastal, võib teil sel hooajal olla keerulisem maksudeklaratsioon, väidavad eksperdid. 

Strateegia, mis kannab maksueelset või mahaarvamatu IRA raha Roth IRA-le tulevaseks maksuvabaks kasvuks, kipub olema populaarsem a aktsiaturu langus sest saate konverteerida rohkem varasid väiksema dollarisummaga. Kuigi kompromiss on ettemaksud, võib teil olla väiksem sissetulek, kui konverteerite madalama väärtusega investeeringuid.

"Saate oma raha eest rohkem paugu," ütles Jim Guarino, sertifitseeritud finantsplaneerija ja Baker Newman Noyesi tegevdirektor Woburnis, Massachusettsis. Ta on ka vandeaudiitor.

Rohkem isiklikest finantsidest:
Maksuhooaeg avaneb üksikisikutele esitajatele 23. jaanuaril, teatab IRS
Siin on kolm peamist sammu, mis tuleb teha enne 3. aasta maksude esitamise hooaja algust
Maksumaksjate advokaat ütleb, et pärast 2022. aasta maksuhaldurite viletsust alustab IRS 2023. aasta maksuhooaega tugevamalt

Kui tegite Rothi teisenduse 2022. aastal, saate Vorm 1099-R teie haldurilt, mis hõlmab teie IRA levitamist, ütles Guarino. 

Peate ülekandest teatama Vorm 8606 et öelda IRS-ile, milline osa teie Rothi konversioonist on maksustatav, ütles ta. Kui aga aja jooksul on olemas segu maksueelsetest ja mahaarvamatutest IRA sissemaksetest, võib arvutamine osutuda oodatust keerulisemaks. (Teil võib olla maksueelses IRA-s mahaarvamatuid sissemakseid, kui te ei kvalifitseeru sissetulekute ja töökoha pensioniplaanis osalemise tõttu täielikule või osalisele maksusoodustusele.)

"Ma näen, et paljud inimesed teevad siin vea," ütles Guarino. Põhjuseks on niinimetatud proportsionaalne reegel, mis nõuab, et arvestaksite arvutamisel oma maksueelse IRA kogusumma. 

JoAnn May, CFP ja CPA Forest Asset Management ettevõttes Berwynis, Illinoisis, ütles, et proportsionaalse reegel on sama, kui lisate kohvile koort ja avastate, et pärast koort ei saa pärast valamist eemaldada.

"Täpselt nii juhtub, kui segate maksueelseid ja mahaarvamatuid IRA-sid," ütles ta, mis tähendab, et te ei saa lihtsalt maksujärgset osa teisendada.

Oletame näiteks, et teie maksueelne IRA on 20,000 6,000 dollarit ja tegite 2022. aastal mahaarvamatu IRA sissemakse XNUMX dollarit.

Kui teisendaksite kogu 26,000 6,000 dollari saldo, jagaksite maksuvaba osa arvutamiseks 26,000 23 dollarit 6,000 20,000 dollariga. See tähendab, et ligikaudu XNUMX% ehk umbes XNUMX dollarit on maksuvaba ja XNUMX XNUMX dollarit maksustatakse. 

Teise võimalusena oletame, et teil on mõnes IRA-s 1 miljon dollarit ja 100,000 10 dollarit ehk 30,000% kogusummast on mahaarvamatud sissemaksed. Kui konverteerite 3,000 27,000 dollarit, oleks ainult XNUMX dollarit maksustamata ja XNUMX XNUMX dollarit maksustatav.

Muidugi, mida suurem on teie maksueelne IRA saldo, seda suurem protsent konversioonist on maksustatav, ütles May. Teise võimalusena vähendab protsenti suurem mahaarvamatu või Roth IRA saldo. 

Kuid siin on kicker: maksumaksjad kasutavad ka vormi 8606, et teatada igal aastal mahaarvamatutest IRA sissemaksetest, et määrata kindlaks teie maksudejärgne saldo. 

Kuid pärast mitut aastat on isegi professionaalses maksutarkvaras lihtne alust kaotada, hoiatas May. "See on suur probleem," ütles ta. "Kui jätate selle vahele, maksate sama raha pealt kaks korda maksu." 

Koos S&P 500 14. jaanuari seisuga on viimase 12 kuu jooksul endiselt umbes 19% languses, võite olla silmitsi Rothi konversiooniga. Kuid maksueksperdid ütlevad, et peate teadma oma 2023. aasta sissetulekuid, et teada saada maksutagajärgi, mis võib aasta alguses keeruliseks osutuda.

"Soovitan oodata aasta lõpuni," ütles Tommy Lucas, CFP ja Moisand Fitzgerald Tamayo agent Orlandos, Floridas, märkides, et sissetulek võib muutuda sellistest teguritest nagu kodu müüa või aasta lõpp investeerimisfondide väljamaksed. 

Tavaliselt on tema eesmärk "täita madalam maksuklass", ilma et keegi peaks sattuma Rothi konversioonituluga.

Näiteks kui klient on 12% vahemikus, võib Lucas konversiooni piirata, et vältida 22% tasemele kandmist. Vastasel juhul maksavad nad selle kõrgema vahemiku maksustatava tulu pealt rohkem.

"Viimane asi, mida me teha tahame, on visata keegi tarbetusse maksuklassi," ütles ta. Ja sissetulekute suurendamisel võivad olla ka muud tagajärjed, näiteks teatud maksusoodustuste saamise õiguse vähenemine või kõrgemad Medicare'i osa B ja D lisatasud.

Guarino Baker Newman Noyesist põrutab numbreid ka enne Rothi ümberarvestamist puudutavate otsuste tegemist, märkides, et ta "teeb ​​aasta jooksul sisuliselt vormi 8606 arvutuse", et teada saada, kui suur osa Rothi teisendamisest on maksustatav tulu.