Kui ma annan 50,000 50,000 dollarit sularahas heategevuseks, kas see vähendab minu maksustatavat korrigeeritud brutotulu (AGI) 100,000 50,000 dollari võrra? Nii et kui mu korrigeeritud brutotulu oli 50,000 XNUMX dollarit ja ma andsin XNUMX XNUMX dollarit heategevuseks, siis kas minu maksustatav tulu on nüüd XNUMX XNUMX dollarit?
- Bill
Tegemine heategevuslikud annetused annab võimaluse teha head ja saada väärtuslikku maksusoodustust.
100,000 50,000 dollari suuruse korrigeeritud brutotulu (AGI) puhul, mille puhul on tehtud 50,000 50,000 dollari suurune rahaannetus, saate tõenäoliselt XNUMX XNUMX dollari maha arvata ja oma AGI-d vähendada XNUMX XNUMX dollarini.
Kuid kuna me tegeleme USA maksuseadustikuga, on tegelik vastus järgmine: see sõltub.
See ei ole alati nii lihtne kui "anneta $x, saate $x maksusoodustuse". Kuid kui toetate heategevusorganisatsioone, näete tavaliselt maksusoodustust. Niikaua kui järgite reegleid, see on. Siin on, mida teada.
Abi saamiseks maksusäästlike heategevusstrateegiate osas kaaluge töötades koos finantsnõustajaga.
Milliseid annetusi saate maha arvata?
Mahaarvatavad heategevuslikud annetused ei piirdu sularahaga. Sa saad ka vara annetada – kõike alates kasutatud beebiriietest kuni kunstiteoste ja autodeni. Lisaks, kui teete vabatahtlikult heategevustööd, võivad teie sellega seotud kulud olla mahaarvatavad. Varade ja vabatahtlike annetuste reeglid on pisut erinevad, seega järgige neid kindlasti, et saada kogu lubatud mahaarvamine.
Varade annetamiseks järgige neid juhiseid.
Määrake õiglane turuväärtus. Põhimõtteliselt on see summa, mille eest saaksite annetamise kuupäeval annetusi mõistlikult müüa.
Enne mahaarvamist veenduge, et annetatud majapidamistarbed on kasutatud või paremas seisukorras.
Hankige ametlik allkirjastatud hinnang, kui teie annetatav vara on väärt 5,000 dollarit või rohkem. Rohkem üksikasju leiate aadressilt IRS-i väljaanne 561.
Vabatahtlikega seotud mahaarvamiste puhul saate lisada hüvitamata kulud, mille olete maksnud, kuid mitte teie aega ega teenuse väärtust. Saate maha arvata näiteks reisikulud kodust eemal vabatahtlikuna töötades, ürituse ajal pakutud suupisted ja vormiriietuse kulud, mida peate vabatahtlikuna töötades kandma.
Kui kasutate oma autot vabatahtlikuna töötades, saate maha arvata otseselt seotud kulud (nt bensiin) või kasutada mahaarvamist 14 senti kilomeetri kohta. Salvestage kindlasti kõik asjakohased kviitungid ja hankige heategevusorganisatsioonilt dokumendid, mida on vaja 250 dollari või suurema summa mahaarvamiseks.
Järgi reegleid
Nagu kõik maksuametiga seotud asjad, tuleb võtmisel järgida mitmeid reegleid mahaarvamised heategevuslike annetuste eest. Siin on neli olulist asja, mida meeles pidada.
Enne mahaarvamiste tegemist veenduge, et heategevusorganisatsioonid, millele olete annetanud, on IRS-i kvalifitseeritud. Sa saad külastage IRSi veebisaiti et teada saada, kas organisatsioonid, mida toetate, vastavad nõuetele.
Teadke mahaarvamise piirmäärasid. Maksuaastal 2022 on rahaliste annetuste mahaarvamine tavaliselt piiratud kuni 50%-ga teie AGI-st, kuigi mõnel juhul võidakse seda limiiti vähendada. Samuti saate oma AGI-st maha arvata kuni 30% sularahata annetused, kui olete neid varasid hoidnud vähemalt ühe aasta. Kui teie annetused ületavad neid piirmäärasid, saate järgmise viie aasta maksudeklaratsioonides mahaarvamisi edasi kanda.
Pidage oma rahaannetuste kohta arvestust. 250 dollari või suurema annetuse korral hankige heategevusorganisatsioonilt kirjalik kviitung, milles on selgelt märgitud teie rahalise kingituse summa või annetatud vara kirjeldus. See kinnitus peab sisaldama ka heategevuselt saadud kaupade või teenuste väärtust.
Vajadusel esitage õiged vormid. Kui annetate vara vähemalt 500 dollari väärtuses, peate oma maksudeklaratsiooni osana lisama IRS-i vormi 8283. Vajadusel lisage annetustega seotud hinnangud.
Mahaarvamise saamiseks peate üksikasjalikult kirjeldama
Erinevalt eelmisest aastast peate seda tegema mahaarvamised detailidena nimekirjas A, et lisada teie annetused tuleval maksuhooajal oma maksudeklaratsioonile. Ja 2022. maksuaasta kõrgete mahaarvamiste summade tõttu ei hakka paljud inimesed üksikasjalikult kirjeldama. Need standardsed mahaarvamised, mis põhinevad teie esitamisolekul, on järgmised:
Üksik: 12,950 XNUMX dollarit
Abielus ühine avaldus: 25,900 XNUMX dollarit
Leibkonnapea: 19,400 XNUMX dollarit
Kui teie üksikasjalikud mahaarvamised jäävad tavapärasest mahaarvamisest väiksemaks, võite kasutada a koondumisstrateegia et neid üle joone lükata. See tähendab maksete kiiret edastamist 2022. aastasse, mida oleksite tavaliselt teinud 2023. aastal. Nii saate 2022. maksuaasta kohta üksikasjalikult teha ja teha 2023. maksuaasta puhul kõrgetasemelise mahaarvamise.
See näeb välja järgmine:
Oletame, et tavaliselt annetate igal aastal heategevuseks 5,000 dollarit. 2022. aastal annetaksite 10,000 XNUMX dollarit: selle aasta ja järgmise aasta annetused kokku. See topeltannetus suurendab teie üksikasjalikud mahaarvamised selle aasta tavapärasest mahaarvamisest, et teie maksustatavat tulu veelgi vähendada.
Heategevuslikud toetusstrateegiad, mis maksimeerivad maksusäästu
Sõltuvalt teie isiklikust olukorrast saate suurema maksusäästu saavutamiseks kasutada täiustatud strateegiaid. Enne nende keerukamate liigutuste tegemist konsulteerige kindlasti oma maksuhalduriga.
Doonor-nõustatava fondi (DAF) kasutamine. Need fondid võivad eriti hästi töötada koos koondamisstrateegiaga. Koos DAF, teete ühe aasta jooksul märkimisväärse maksusoodustusega sissemakse, et maksimeerida selle maksuaasta üksikasjalikud mahaarvamised. Saate DAFi raha jagada järgmiste aastate jooksul erinevatele heategevusorganisatsioonidele nagu tavaliselt. Maksusoodustust saate ainult siis, kui rahastate DAF-i, mitte siis, kui DAF jagab raha organisatsioonidele.
Annetage hinnatud vara. Kui annetate otse hinnatud varasid (nt aktsiaid), saate kaks lisahüve. Väldid kapitalikasumi maksude tasumist, mis kehtiksid vara müümisel. Ja ikkagi saate oma maksuarve vähendamiseks heategevusliku annetuse mahaarvamise.
Tehke kvalifitseeritud heategevuslik jaotus Kui olete vähemalt 70 1/2-aastane, võite teha a kvalifitseeritud heategevuslik levitamine (QCD) kuni 100,000 XNUMX dollarit otse teie traditsiooniliselt IRA-lt teie valitud heategevusorganisatsioonile. Neid annetusi ei saa maha arvata, kuid saate siiski maksusoodustust. Neid arvestatakse teie nõutavate minimaalsete väljamaksete (RMD) arvutamisel, kuid need ei suurenda teie maksustatavat tulu nagu tavalised RMD-d. Vähendatud maksustatav tulu tähendab madalamat maksuarvet, mis võib aidata teil vältida sotsiaalkindlustushüvitiste maksude tasumist.
Loosung
Heategevusliku annetuse mahaarvamine on midagi enamat kui lihtsalt oma korrigeeritud brutotulu dollari-dollari vähendamise saamine. Reeglid võivad muutuda keeruliseks, seega pidage nõu oma maksuspetsialistiga, et veenduda, et olete õigesti aru saanud.
Michele Cagan, CPA, on SmartAsseti finantsplaneerimise kolumnist ja vastab lugejate küsimustele isikliku rahanduse ja maksude teemadel. Kas teil on küsimus, millele soovite vastust? Meil [meiliga kaitstud] ja teie küsimusele võidakse vastata tulevases veerus.
Pange tähele, et Michele ei ole SmartAdvisor Matchi platvormi liige ja ta on selle artikli eest hüvitist saanud.
Otsige finantsnõustajat
Kvalifitseeritud finantsnõustaja leidmine ei pea olema raske. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme finantsnõustajaga, kes teie piirkonda teenindavad, ja saate tasuta intervjueerida oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alusta kohe.
Maksutagastus on suur rahaline tõuge. Olenemata sellest, kas plaanite säästa pensioniks, tasuda ülikooli- või krediitkaardivõlga või investeerida oma raha teisiti, SmartAsseti maksudeklaratsiooni kalkulaator aitab teil aru saada, kui palju te valitsuselt tagasi saate, et saaksite ette planeerida.
Foto krediit: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
Postitus Küsige nõuandjalt: aidake mul matemaatikat mõista. Kuidas heategevusele annetamine minu makse vähendab? ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html