On erinevaid individuaalsed pensionikontod (IRA) nendel päevadel investeerimismaastikul. Siin on jaotus kahest vähem-traditsiooniline Lihtsustatud töötajate pensioni (SEP) IRA ja Roth IRA.
Võtme tagasivõtmine
- Kuigi traditsioonilised IRA-d on endiselt kõige populaarsem individuaalse pensionikonto tüüp, on alternatiive.
- SEP IRA on pensionikogumisplaan, mille tööandjad, sealhulgas füüsilisest isikust ettevõtjad, oma töötajate ja nende endi kasuks loovad, on odav ja kõrgemate sissemaksepiirangutega.
- Roth IRA kasutab maksujärgseid sissemakseid, mis seejärel kasvavad maksuvabalt, kuid millel on sissemakse limiit (6,000. aastaks 2022 dollarit ja 6,500. aastaks 2023 dollarit) ning nendele kehtivad sissetulekupiirangud.
IRA IRA
A lihtsustatud töötaja pension (SEP) IRA on asutatud ja rahastatud ettevõtte poolt (sealhulgas a füüsilisest isikust ettevõtja) ja sellel on järgmised kriteeriumid või komponendid:
- See peab olema kehtestatud ja rahastatud tööandja maksude esitamise tähtajaks, sealhulgas pikendusteks.
- Sissemakse limiit on 25% hüvitisest või 61,000 2022 $ 66,000. aastal (2023 XNUMX $ XNUMX. aastal), olenevalt sellest, kumb on väiksem. Füüsilisest isikust ettevõtja puhul on sissemakse piirmäär 20% füüsilisest isikust ettevõtja korrigeeritud ettevõtluse puhastulust.
- Panus piirides on omavastutus tööandja ettevõtluse tuludeklaratsioonil.
- konto tulu kasvama a edasilükatud tulumaks alusel.
- Jaotused koheldakse kui tavaline sissetulek Kui olete väljamakse tegemise ajal alla 59½-aastane, tuleb teil tasuda tulumaks ja ennetähtaegse väljavõtmise trahvid, välja arvatud juhul, kui teil on õigus erandile.
SEP Konto: Jessica Perez
Roth IRA
A Roth IRA on asutatud ja rahastatud üksikisiku poolt maksumaksja kasutades maksujärgseid dollareid ja kasvab maksuvabalt. Sellel on järgmised kriteeriumid või komponendid:
- See peab olema kehtestatud ja rahastatud vastavalt maksumaksja maksude esitamise tähtajale (tavaliselt 15. aprill), pikendusi ei arvestata.
- 2022. aasta sissemakse piirmäär on 100% hüvitisest või 6,000 dollarit või 7,000 dollarit, kui olete selle aasta lõpuks, mille eest sissemakse tehakse, vähemalt 50-aastane, olenevalt sellest, kumb on väiksem. 2023. aastaks tõusevad mõlemad limiidid vastavalt 6,500 ja 7,500 dollarini.
- Sissemaksed ei kuulu mahaarvamisele.
- Tulud kasvavad maksuvabalt (kehtivad teatud reeglid).
- Kvalifitseeritud distributsioonid on maksu- ja trahvivabad.
Kui rahastate SEP IRA-t ja siis muutma need varad Roth IRA-le, käsitletakse konverteeritud summat tavalise tuluna ja maksustatakse selle aasta tulumaksuga, mille muutsite.
Roth IRA-sse panustamiseks peate teenima vähem kui 144,000 2022 dollarit aastas ühe esitajana 153,000. aastal (kasvab 2023. aastal 214,000 228,000 dollarini) või 2023 XNUMX dollarit, kui abielu esitab ühiselt (XNUMX. aastal XNUMX XNUMX dollarit).
Roth IRA-sse panustamiseks peate teenima vähem kui 144,000 2022 dollarit aastas ühe esitajana 153,000. aastal (kasvab 2023. aastal 214,000 228,000 dollarini) või 2023 XNUMX dollarit, kui abielu esitab ühiselt (XNUMX. aastal XNUMX XNUMX dollarit).
Loosung
Oluline on valida pensioniplaan, mis võib teie kasu maksimeerida. Siin on mõned täiendavad punktid, mida kaaluda:
- Ettevõtte jaoks sobiva plaanitüübi valimine (kaasa arvatud füüsilisest isikust ettevõtja): Kui proovite valida oma ettevõtte jaoks parimat plaani, võiksite kaaluda ka LIHTSAID IRA-sid või kvalifitseeritud plaanid nagu kasumi jagamine, raha ostmine ja 401 (k) plaan.
- Õige IRA tüübi valimine: Füüsilisest isikust ettevõtjad, kes teevad tööandja sissemakse SEP IRA-sse, võivad teha ka üksiku osaleja sissemakse Rothi või traditsiooniline IRA.
Üldiselt ei asendata SEP IRA-sid ja Roth IRA-sid üksteist, kuna need on kaks erinevat tüüpi pensioniplaani. Üksikisik võib osaleda mõlemas, kui ta vastab abikõlblikkuse nõuetele.
Allikas: https://www.investopedia.com/ask/answers/151.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo