Kas teete Roth Rolloveri? Pidage meeles 5-aastase reegli järgimist

Roth IRA-d on selle paindlikkuse ja tulumaksuvaba staatuse tõttu kutsutud isikliku rahanduse "Šveitsi armee noaks". See on põhjus, miks nii paljud pensionile jäävad töötajad kolivad oma töökoha 401(k) kontod Rothi kontole viima ja miks nii paljud finantsnõustajad soovitame teisendada traditsioonilise IRA Rothiks.

Idee seisneb selles, et kui maksate praegu oma pensionirahalt tulumaksu – eriti kui paljude kontode saldod on märkimisväärselt vähenenud –, korvab teie maksuvaba Rothi kasum erinevuse ja võib-olla rohkemgi.

Kuid olge ettevaatlik 5-aastase reegliga.

Allpool juhendame teid 5-aastase reegli läbi ja lõhki, kuid kaaluge kontrollitud finantsnõustajaga tasuta sobitamist lisaabi saamiseks Rothi ümbermineku ja muude pensionile jäämise vajaduste haldamisel.

5-aastane reegel: mida peate teadma

Kuigi Rothi sissemakseid saab igal ajal välja võtta, ei saa te sissetulekut puudutada, kui konto pole olnud avatud vähemalt viis aastat. Seega, kui lisate 2023. aastal uue pensionikonto Roth IRA-sse, veenduge, et te ei vajaks sissetulekuid enne vähemalt 2028. aastat. Kui konto pikendamiseks on teie esimene Roth IRA konto või avasite oma esimese Rothi vähem kui viis aastat tagasi, maksustatakse tulu väljavõtmisel. Üks paus on see, et isegi kui Roth, mille avasite rohkem kui viis aastat tagasi, suletakse, läheb see 5-aastase reegli puhul ikkagi arvesse.

Ja jah, 5-aastane reegel läheb arvesse ka siis, kui olete vanem kui 59.5 – peate täitma mõlemad nõuded või kaotate kasumi maksusoodustuse.

Kui kaalute individuaalse pensionikonto muutmist Rothiks, on see veelgi hullem. 5-aastane reegel kehtib Rothi teisendused nõuab, et enne taganemist ootaks viis aastat mistahes konverteeritud saldod – sissemaksed või sissetulek – olenemata teie vanusest.

See ei vähenda Rothi konto atraktiivsust inimeste jaoks, kes soovivad oma investeeringute üle rohkem kontrolli saada kui töökohal. 401 (k) või 403(b) plaan, mis võib piirduda vaid mõne plaani sponsori hallatava varalise investeerimisfondiga, odavamate börsil kaubeldavate fondide (ETF-de) täieliku puudumisega, ettevõtte aktsiatesse kinni jäänud tööandjate sissemaksetega, samuti kontrolli puudumisega. teie kontolt võetavate tasude valiku üle.

Lugu jätkub

Teine põhjus, miks investorid valivad Rothi ümbermineku või teisendamise, on see, kui nad soovivad seda vältida nõutavad minimaalsed levitamisreeglid (RMD) mis saab alguse 72-aastaselt – isegi Roth 401(k) kontodel. Roth IRA on vabastatud RMD nõuetest, mis võimaldab raha, mida oleksite sunnitud välja võtma, jätkata kasumi teenimist.

Üks probleem, millega investorid Rothi ümberlülitamist või ümberarvestamist kavandades kokku puutuvad, on sissemaksete suhtes kohaldatavad sissetulekupiirangud, kui teie maksudeklaratsiooni korrigeeritud brutotulu (AGI) on üle 144,000 214,000 dollari ühe esitaja või 401 59.5 dollari ühisdeklaratsiooni puhul. 401(k) või sarnase plaani korral on lahenduseks erand, mida nimetatakse kasutusel olevaks levitamiseks. Kui olete vanem kui 59.5 ja töötate endiselt, saate oma XNUMX(k) raha välja võtta või seda üle kanda. Enamik plaane lubab neid jaotamist teatud tingimustel, näiteks rahaliste raskuste korral, ja paljud lubavad jaotada ka vanematele kui XNUMX-aastastele osalejatele, kuid mitte kõigile, seega peate oma plaani sponsoriga ühendust võtma.

Traditsioonilisest IRA-st pärit Rothi konversioonide puhul saate sissetulekupiirangutest mööda minna nn a tagaukse Rothi ümberehitus. Võib-olla soovite seda teha varem või hiljem, kuna mõned kongressi liikmed on selle nimel töötanud sulgege tagaukse auk juba mõnda aega. Kui teete Rothi teisendust, peate ka tähelepanu pöörama "pro rata" reegel esimese viie aasta jooksul, mis kehtib konversioonide kohta kontodelt, mis sisaldavad maksueelseid, mahaarvatavaid sissemakseid ja pärast maksustamist, mahaarvamatuid sissemakseid. Üks nipp, mis sel juhul võib toimida, on konverteerida esimese viie aasta jooksul vaid väike summa.

Nagu alati, võivad maksu- ja investeerimisstrateegiad olla keerulised ja sõltuda iga inimese olukorrast konsulteerige esmalt maksu- või finantsnõustajaga.

Loosung

Traditsioonilise IRA muutmine Rothiks võib olla paljude jaoks kasulik, arvestades viimase tulude paindlikkust ja maksuvaba staatust. Kuigi Roth IRA-sse tehtud sissemakseid saab igal ajal tagasi võtta, pidage meeles, et te ei saa sissetulekuid puudutada, kui konto pole olnud avatud vähemalt viis aastat, isegi kui olete 59.5-aastane või vanem.

Pensioniplaneerimise näpunäited

• Kaaluge omaga rääkimist finantsnõustaja parimate viiside kohta pensionivarade haldamiseks ja maksustamiseks, kui kaalute Rothi ümberkujundamist. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme kontrollitud finantsnõustajaga, kes teie piirkonda teenindavad, ja saate tasuta küsitleda oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.

• Roth IRA konversioon ei ole sama, mis IRA ümberminek. Üleminekuga liigutate raha ühelt nagu pensionikontolt teisele. Näiteks kui lahkute töölt, võite otsustada muutke oma traditsioonilised 401(k) varad traditsiooniliseks IRA-ks. Või võite rullida Roth 401(k) Roth IRA-ks. IRS piirab seda, kui sageli saate raha üle kanda. Üldjuhul ei saa te üheaastase perioodi jooksul teha rohkem kui ühe ümberlülituse samast IRA-st.

Foto krediit: ©iStock.com/DNY59

Postitus Kas teete Roth Rolloveri? Pidage meeles 5-aastase reegli järgimist ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.