Kui lähedane sureb, võib see olla emotsionaalne kogemus. Kahjuks võib lahkunu rahaasjadega tegelemine seda stressi veelgi suurendada. Kuigi enamik inimesi teab, et surnud isiku kohta tuleb esitada lõplik maksudeklaratsioon, ei tea enamik inimesi, kuidas käsitleda pärast inimese surma saadud tulu. Seda sissetulekut tuntakse kui "surnuga seotud tulu" (IRD) ja sellel on oma erireeglid. Kaaluge töötamist koos a finantsnõustaja kui valmistate an kinnisvara plaan või ellu viia lähedase kinnisvaraplaan.
Mis on surnud sissetulek?
Surnuga seotud tulu (IRD) on sissetulek, mis saadakse pärast kellegi surma, kuid mis ei sisaldu isiku lõplikus maksudeklaratsioonis. Millal toetusesaajate surnud inimese rahaasjad üle võtta, võib olukord olla keeruline. See kehtib eriti siis, kui neil oli ettevõte, neil oli mitut tüüpi panga- ja investeerimiskontod või nad olid organiseerimata.
IRD näited on järgmised:
Saamata palk, töötasu, lisatasud, vahendustasud ja puhkuse- või haigusraha
Väljamaksed edasilükatud hüvitisest
Maksustatavad väljamaksed pensionikontodelt
Pangaarvete intressid
Dividendid ja Kapitali kasvutulu investeeringutest
Debitoorsed arved, mis on makstud surnud isikule kuuluvale väikeettevõttele (ainult sularahas)
See on hea meeldetuletus, et inimestel peaks olema abisaajate jaoks üksikasjalik finantskontode ja investeeringute loend. See annab neile ülesannete loendi, et teavitada neid teie surmast ja vältida kontode kadumist segamise käigus.
Kuidas IRD-d maksustatakse?
IRD on sissetulek, mis oleks arvestatud surnu sissetulekute hulka maksutagastused kui nad poleks surnud. Kui seda tulu lõplikus maksudeklaratsioonis ei kajastatud, loetakse see IRD-ks. See, kus IRD teatatakse, sõltub sellest, kes tulu sai. Kui makstakse pärandvarale, tuleks see lisada usaldusdeklaratsioonile. Kui IRD-le makstakse otse abisaajale, peaks saaja selle lisama oma maksudeklaratsiooni.
Kui saadud IRD pealt tasutakse kinnisvaramaks, lubab maksuseadus sellelt tulult tasutud kinnisvaramaksu tulumaksu maha arvata. Abisaajate puhul, kes ei saanud IRD kinnisvaramaksu mahaarvamisest maha, saate selle taotlemiseks muuta maksudeklaratsioone.
IRD mõju pensionikontodele
IRD võib mõjutada ka pensionikontosid. Kui investorid vananevad, peavad nad hakkama võtma nõutavad minimaalsed jaotused (RMD-d) traditsioonilistelt IRA-delt, 401(k)-delt ja muudelt maksustatavatelt pensionikontodelt. Nende kontode kasusaajad peavad järgima jaotusreegleid ja tegema ka kohustuslikke väljamakseid.
Selle aasta RMD-d, mil surnud lahkus, loetakse nende pärandvara osaks. Kui surnud isiku pärandvara väärtus ületab 11.7 miljonit dollarit (2021. aasta piirid), on võimalik kinnisvara maksud võib olla märkimisväärne.
Kinnisvaramaksude ja tulumaksude kombinatsioon maksustatavatel pensionikontodel võib pärandi väärtust oluliselt vähendada. Maksuseadus lubab selle topeltmaksustamise mõju vähendamiseks maha arvata kinnisvaramaksud, mis on seotud IRD-na esitatud summadega.
Loosung
IRD võib kiiresti keerulisemaks muuta surnu pärandvara ja kasusaajate rahanduse. Maksude kokkuhoiuks on potentsiaalseid võimalusi, kuid reeglid võivad olla raskesti mõistetavad isegi rahaliselt kõige vilunud inimestele. Sel põhjusel on abiks finantsnõustaja ja maksuprofessionaali kaasamine, et tagada, et teil ei jääks saamata sissetulekuid ega varasid ning et teie maksuarve ei oleks suurem kui peaks.
Nõuanded kinnisvara planeerimiseks
Teadmine, kuidas surnud isiku pärandvarale IRD-d rakendada, võib olla väljakutse. Raske on keskenduda ebatavalistele reeglitele ja olukordadele, kui lähedase kaotuse emotsionaalne mõju teid juba häirib. Usaldusväärse finantsnõustaja juhendamine teid selle keerulise aja jooksul aitab leida kontosid ja vältida kasutamata võimalusi maksude kokkuhoiuks. Finantsnõustaja leidmine ei pea olema raske. SmartAsset finantsnõustaja sobitamise tööriist võib teid kiiresti sobitada mitme teie kohaliku piirkonna nõustajaga. Kui oled valmis, alustage kohe.
Meie maksudeklaratsiooni kalkulaator tegurid teie asukohas, perekonnaseisus, sissetulekus ja ülalpeetavates. See võimaldab teil hinnata mõju teie võlgnetavatele maksudele, võttes aluseks muutused teie sissetulekutes, ülalpeetavates ja föderaalses kinnipidamises.
Foto krediit: ©iStock.com/m44, ©iStock.com/StefaNikolic, ©iStock.com/DGLimages
Postitus Surnuga seotud sissetulek (IRD) ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/pay-relatives-taxes-die-130012175.html