Kongressi demokraadid tahavad sulgeda maksulünga, mida tuntakse nimetuse all "tagauks" Roth IRA. Ühes mitmest kavandatud muudatusest, mis on suunatud jõukate ameeriklaste pensionikontodele, soovib parlamendi demokraatide komitee keelata inimestel, kes teenivad rohkem kui 400,000 XNUMX dollarit aastas, konverteerida maksueelseid pensionihoiukontosid pangakontodeks. Roth IRA. Kavandatavad reformid on osa demokraatide püüdest tõsta rikkaimate inimeste makse, et rahastada 3.5 triljoni dollari suurust kulutuste plaani.
Finantsnõustaja aitab teil mõista Washingtoni võimalikke seadusemuudatusi ja seda, kuidas need võivad teid mõjutada. Otsige kohe nõustajat.
"Tagaukse" Roth IRA teisendused – määratlus ja kõrvaldamise ettepanekud
Kehtiva maksuseaduse kohaselt on isikutel, kes teenivad rohkem kui 140,000 2010 dollarit aastas, keelatud panustada Roth IRA-sse, kus pensionisäästud kasvavad maksuvabalt. Kuid alates XNUMX. aastast on seda sissetulekukünnist ületavatel töötajatel lubatud muuta oma maksueelsed sissemaksed Roth IRA-ks. Pärast esialgselt sissemakselt ja kasumilt tulumaksu tasumist kasvavad nende pensionisäästud maksuvabalt ja neile ei kohaldata enam nõutavad minimaalsed jaotused (RMD-d).
Need populaarsemaks muutunud Rothi tagaukse konversioonid võimaldavad suure sissetulekuga inimestel kõrvale hiilida Roth IRA-de sissetulekunõuetest ja kasutada ära seda tüüpi kontode pakutavat maksuvaba kasvu.
Kuid selle strateegia kasutamine võib lõppeda. Demokraadid teemal Maja viiside ja vahendite ettepanek, tahavad keelata Rothi konversioonid inimestele, kes teenivad rohkem kui 400,000 31 dollarit aastas. Kui reegli muudatus heaks kiidetakse, rakendub see pärast 2021. detsembrit XNUMX algavatel maksuaastatel tehtud väljamaksete, ülekannete ja sissemaksete suhtes.
Kavandatava õigusakti eesmärk on ka kõrvaldada "mega tagauks" Roths, keerukas strateegia, mis võimaldab teatud pensioniplaanidega liitunud inimestel säästa kuni 38,500 31 dollarit pensionile jäämise järgselt maksujärgselt. Kui see kiidetakse heaks, jõustub säte, mis sihib mega-tagaukse Rothi konversioone, pärast 2021. detsembrit XNUMX.
IRA sissemaksete uued piirangud
Demokraadid tahavad ka keelata suure sissetulekuga maksumaksjatel koguda pensionikontodelt edasilükatud maksudega varandusi. Selleks kavatsevad nad piirata teatud sissetulekupiiri ületavatel inimestel jätkamast Rothi ja traditsioonilised IRA-d kui neil on juba 10 miljonit dollarit säästetud IRA-dele või muudele kindlaksmääratud sissemaksetega pensionikontodele. Kehtivate seaduste kohaselt saavad maksumaksjad IRA-sse panustada olenemata sellest, kui palju nad on juba säästnud.
Kavandatav sissemaksete piirmäär kehtiks vallalistele või abielus maksumaksjatele, kes esitavad eraldi ja teenivad rohkem kui 400,000 450,000 dollarit, abielus maksumaksjatele, kelle maksustatav tulu on suurem kui 425,000 XNUMX dollarit, ja leibkondade juhtidele, kes teenivad rohkem kui XNUMX XNUMX dollarit.
Kavandatav mahasurumine tuleb siis, kui jõukamate ameeriklaste pensionikontod paisuvad jätkuvalt. Valitsuse aruandlusameti andmetel oli 9,000 maksumaksjal 5. aastal IRA-des säästnud vähemalt 2011 miljonit dollarit. Kaheksa aastat hiljem oli see arv enam kui kolmekordistunud, ulatudes üle 28,000 XNUMX-ni. Maksunduse ühiskomitee näitab.
Demokraatliku ettepaneku selle osa kohaselt peaksid tööandja toetatud kindlaksmääratud sissemakseplaanid esitama üle 2.5 miljoni dollari suuruse saldo nii siseriiklikule tuluteenistusele kui ka plaanis osalejale, kelle saldo ületab 2.5 miljonit dollarit.
Minimaalne jaotus nõutav kontodele, mis ületavad 10 miljonit dollarit
Demokraadid teevad ka ettepaneku, et suure sissetulekuga töötajad, kellel on pensionikontodele säästetud rohkem kui 10 miljonit dollarit, peaksid nendelt kontodelt minimaalselt jaotama.
"Kui üksikisiku kombineeritud traditsioonilise IRA, Roth IRA ja kindlaksmääratud sissemaksega pensionikonto saldod ületavad maksustamisaasta lõpus üldiselt 10 miljonit dollarit, nõutakse järgmiseks aastaks minimaalset jaotust," seisab ettepanekus.
Seaduse kohaselt nõuab IRS kõrge sissetulekuga inimestelt, kelle pensionikontodel on säästnud rohkem kui 10 miljonit dollarit, jagama 50% nende säästudest, mis ületavad 10 miljoni dollari künnist. Näiteks kui Joanil on 12(k) ja erinevates IRA-des 401 miljonit dollarit, peaks ta järgmisel aastal jagama 1 miljon dollarit.
Sissetulekukünnised oleksid identsed ettepanekuga, mille eesmärk on piirata jõukate inimeste IRA sissemakseid. Heakskiitmise korral jõustuvad mõlemad sätted pärast 31. detsembrit 2021.
Loosung
Jõukate ameeriklaste pensionikontodele võivad tulla suured muudatused. Esindajatekoja meetmete ja vahendite komitee demokraadid soovivad kaotada tagaukse tagatud Roth IRA konversioonid, keelata suure sissetulekuga inimestel, kelle pensionikonto on üle 10 miljoni dollari, oma IRA-sse panustada ja anda volitused, et teatud suure sissetulekuga teenijatel, kellel on suured pensionisäästud, jagataks iga-aastaseid väljamakseid.
Pensioniplaneerimise näpunäited
Kas teil on piisavalt raha, et mugavalt pensionile jääda? SmartAsset on tasuta 401(k) Kalkulaator aitab teil kindlaks teha, kas lähete õigeaegselt pensionile.
Kas mõtlete 401(k) ületamisele või Roth IRA teisendamisele? Finantsnõustaja võib aidata. Finantsnõustaja leidmine ei pea olema raske. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme teie piirkonna finantsnõustajaga ja saate tasuta küsitleda oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.
Foto krediit: ©iStock.com/rarrarorro, ©iStock.com/jygallery, ©iStock.com/c-George
Postitus Demokraadid tahavad lõpetada selle tulusa pensionikonto lünka ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/democrats-want-end-lucrative-retirement-130038402.html