Pensioniks säästmine muutus lihtsalt veidi lihtsamaks. Kongress kiitis heaks suured muudatused, mis võivad aidata 401(k)-l ja IRA säästjatel oma futuuride jaoks veidi rohkem raha ära panna.
Kehtib rida uusi seadusi – ühiselt tuntud kui Secure Act 2.0 muutma viisi, kuidas ameeriklased pensioniks koguvad alates 2023. aastast. Need on osa 1.7 triljoni dollari suurusest kuluarvest, mis kongress võttis vastu eelmise nädala lõpus ja hõlmab nõutavate minimaalsete jaotuste (RMD) vanuse tõstmist, võimaldades kasutamata 529 fondil (maksusoodustusega säästukava kolledži kulude jaoks) üle kanda pensionikonto trahvile. -tasuta ja teeb seda õppelaenuga töötajatele lihtsam pensioniks koguma.
"Secure 2.0 kasutuselevõtuga on miljonitel ameeriklastel nüüd paremad võimalused pensionile jäämiseks," ütleb Vanguard Institutional Investor Groupi juht John James. "See oluline seadusandlus muudab osalejate jaoks tuleviku jaoks säästmise lihtsamaks."
Seadus sisaldab kümneid pensioni kogumise muudatusi, vastavalt seaduseelnõu tekstile, sätete kokkuvõtteid ning pensioni- ja finantsekspertide arvamust. Siin on kokkuvõte peamistest 401(k), 403(b) ja IRA muudatustest.
Muudatused RMD-des
Praegu peavad maksumaksjad hakkama oma pensionikontolt RMD-sid võtma 72-aastaselt. Kuid alates 2023. aastast tõuseb see vanus 73-ni. 2033. aastal tõuseb vanus 75-ni.
See tähendab, et kui saite 72. aastal 2022-aastaseks, peate oma esimese RMD võtma 1. aprilliks 2023; aga kui saate 72. aastal 2023-aastaseks, ei pea te oma RMD-d võtma enne järgmisel aastal, kui saate 73-aastaseks. See nihutab teie esimese väljamakse tähtaja 1. aprillile 2025 (kuna teie esimene RMD on 2024. ).
Täiendav RMD muudatus: puuduvate RMD-de trahvi vähendatakse 50%-lt väljavõtmise summast 25%-le. Kui RMD võetakse järgmise aasta lõpuks, langeb see 10%-ni.
Ja alates 2024. aastast käsitletakse pensionikonto pärinud üleelanud abikaasat RMD eesmärkidel surnud kontoomanikuna. See tähendab, et kui üleelanud abikaasa on tema surnud partnerist noorem, võib ta RMD-sid edasi lükata.
Lõpuks, kuigi praegu pole Roth IRA-del RMD-sid, on Roth 401(k) jaoks vajalikud distributsioonid. Secure Act 2.0 kaotab need kontoomanike jaoks, kes on veel elus.
Suurenenud järelejõudmise sissemaksed
Veel üks õnnistus vanematele töötajatele: neil lubatakse pensionikontodelt veelgi rohkem säästa.
Praegu saavad üle 50-aastased investeerida oma 7,500(k) või 401(b)-le täiendavalt 403 dollarit nn järelejõudmistoetusse. Alates 10,000. aastast tõuseb see summa 2025 60 dollarini 63–XNUMX-aastastele.
Lisaks suurendatakse alates 2024. aastast IRA järelejõudmislimiiti inflatsiooni suhtes igal aastal. Praegu on see 1,000 dollarit lisatasu aastas.
Järelejõudmise Rothi kaastööd
Kehtivate seaduste kohaselt saab kvalifitseeritud pensioniplaanidesse järelmakseid teha maksueelselt või Rothi (maksujärgselt) alusel. Õigusaktid muudavad kõrgema sissetulekuga töötajate jaoks kehtivat: neile, kes teenivad vähemalt 145,000 2024 dollarit, kohaldatakse alates XNUMX. aastast Rothi maksustamist kõikidele järelejõudmismaksetele.
"Kongress soovib, et rohkem pensionifonde läheks Roth-tüüpi kontodele, kuna need suurendavad maksutulu, kuna Rothi sissemaksete eest ei tehta maksusoodustusi," ütleb CPA ja ametkonna esindaja Ed Slott. IRA spetsialist. "Kuid see on inimestele suurepärane, kuna Rothi pensionimaksed on maksuvabad."
Roth 401(k) sobivus
Kehtivate seaduste kohaselt, kui tööandja pakub pensionile jäämist, tuleb see maksueelselt jagada traditsiooniliseks 401(k)-ks, isegi kui töötajal on Roth 401(k). Uued õigusaktid muudavad seda nii, et tööandjad saaksid pakkuda Rothile vastavaid sissemakseid. Nagu teisedki Rothi sissemaksed, maksavad töötajad oma Rothi mängu pealt makse ette ja saavad selle hiljem maksuvabalt välja võtta.
401(k) hoiukontod
Tööandjad saavad nüüd automaatselt registreerida oma töötajad hoiukontodele, mis on seotud nende 401(k)-ga. Uuringud on näidanud, et automaatne registreerumine suurendab osalemise määra ja säästmise kogusummat. Need võivad sobida ka erakorraliste säästudega, kuigi see oleks pensionikonto sissemakse vormis.
Nendele kontodele kvalifitseeruvad töötajad, kes teenivad alates 150,000. aastast alla 2023 2,500 dollari ja võivad säästa kuni 2,500 dollarit. Säästud toimivad nagu Rothi sissemakse (või sissemakse tavalisele säästukontole): töötajad kannavad raha, mille pealt nad on juba maksu maksnud, ja saavad selle maksuvabalt välja võtta. Kui töötaja täidab selle XNUMX dollari piiri, suunatakse kõik täiendavad sissemaksed Rothi kontole.
"Turvaline seadus keskendub rohkem hädaolukorras säästmisele kui ükski varasem seadusandlus, mida oleme näinud," ütleb John Hancocki pensionäride ärikonsultatsioonirühma juht Jeff Kobs. "Viimased aastad on tõesti rõhutanud, et hädaolukordadeks säästmise viisi pakkumine võib takistada inimestel lühiajaliste vajaduste eest tasumiseks kasutada oma pikaajalisi pensionivarasid."
Hädaabi 401(k) ja IRA väljavõtmine
Õigusaktid hõlbustavad töötajatel oma pensionikontodelt raha trahvivabalt välja võtta isiklike või perekondlike hädaolukordade (nt surmava haiguse või loodusõnnetuse) korral.
Alates 1,000. aastast on igal aastal lubatud üks kuni 2024 dollari suurune hädajaotus. Kui maksumaksja ei maksa seda 1,000 dollarit kolme aasta jooksul tagasi, ei saa ta selle aja jooksul uut jaotust teha.
"Kuigi need on kõik kriitilised probleemid, peaks pensionikontolt ennetähtaegne väljavõtmine olema viimane abinõu ja nüüd on maksuseadustikule rohkem trahvivaba juurdepääsu kui kunagi varem," ütleb Slott. "See on raske kõne. Loodetavasti kasutavad inimesed neid vahendeid ainult tõelisteks hädaolukordadeks, lisaks jäävad nad endiselt jaotusmaksu võlgu.
Lisaks on alates 2024. aastast perevägivalla üle elanud isikutel lubatud võtta trahvivabalt välja 10,000 50 dollarit või XNUMX% oma pensionikontost. Nad saavad selle tagasi maksta kolme aasta jooksul ja kui nad seda teevad, tagastatakse neile väljamakse pealt tasutud tulumaks.
401(k) automaatne registreerimine
Rääkides automaatsest registreerimisest, nõuavad õigusaktid tööandjatelt, kes alustavad uusi pensioniplaane 2025. aastal või hiljem, registreerima oma töötajad automaatselt 401 (k) ja 403 (b) plaanidesse. Automaatne registreerimine algab 3% töötaja palgast ja ei tohi ületada 10%. Igal aastal suureneb sissemakse automaatselt 1%.
Õppelaenu makse sobitus
Töötajad, kellel on õppevõlg, loobuvad sageli oma pensionikontole sissemaksete tegemisest, et tasuda igakuine laenumakse. Ja kui nende tööandja pakub 401(k) vastet, tähendab see, et nad jäävad sellest rahast ilma – vähendades tegelikult palka ja vähendades pensionile minekule kuluvat aega, mõnikord kümne aasta või kauemgi.
Turvaline seadus 2.0 võimaldab tööandjatel teha vastavad sissemaksed pensionikontole töötajatele, kes maksavad õppelaenu, isegi kui nad ei panusta oma 401(k)-desse. Matš peegeldaks pensionile jäämise matši, võimaldades neil laenuvõtjatel hakata pensioniks säästma, tasudes samal ajal oma võlga.
See kehtib ka nende kohta, millel on 403(b)s, 457(b)s ja SIMPLE IRA.
Üleminek 529 fondi
Kui perel on 529 kontol raha ülejääk, mida ta ei kasuta hariduslikel eesmärkidel, määratakse neile rahatrahv nende vahendite väljavõtmise eest. Alates 2024. aastast lubab Secure Act 2.0 529 konto kasusaajatel Roth IRA-sse üle kanda kuni 35,000 529 dollarit (elu jooksul). Selleks et abisaaja saaks seda teha, peab number 15 olema avatud olnud vähemalt XNUMX aastat.
Edasilükkamise summale kehtib Roth IRA-de iga-aastane sissemakse limiit, nii et mõnel inimesel võib tekkida vajadus oma vahendite ümberpaigutamiseks mitme aasta jooksul.
„Kuigi miljonid inimesed ei rahasta 529 plaane üle, annab see 529 rahastavatele vanematele ja vanavanematele kindluse, et raha saab paigutada nende laste või lastelaste jaoks pensionikogumistesse, kui nende 529 abisaaja läheb odavamasse kooli ja saab stipendiumi. , või ei käi kolledžis,” ütleb Carson Groupi varanduslahenduste juhtivpartner Jamie Hopkins.
Riiklik register 401(k).
Lõpuks luuakse seaduseelnõuga riiklik kadunud ja leitud asjade register 401(k)-de jaoks. Praegu kasutavad osariigid oma versioone, mis põhjustab paljudes töötajates segadust.
"Kaotsiläinud või ununenud rahaliste vahendite leidmine võib olla peaaegu võimatu, sest raha ei pruugi asuda riigis, kus te elate või teie tööandja asus, vaid seal, kus asus plaani pakkuja," ütleb Hopkins. "Riiklik kataloog on tarbijatele kasulik."
Andmebaas on veebis otsitav, võimaldades töötajatel otsida oma plaani administraatorit.
Algselt esitati seda lugu Fortune.com
Veel Fortune'ist:
Inimestel, kes jätsid COVID-vaktsiini vahele, on suurem risk liiklusõnnetusteks
Elon Musk ütleb, et Dave Chapelle'i fännide vilistamine oli minu jaoks päriselus esimene, mis viitab sellele, et ta on teadlik tagasilöögist
Z-põlvkond ja noored millenniaalid on leidnud uue viisi luksuslike käekottide ja kellade lubamiseks – elades koos ema ja isaga
Meghan Markle'i tõeline patt, mida Briti avalikkus ei saa andestada – ja ameeriklased ei saa aru
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html