Raha andmine heale eesmärgile võib tõsta meie tuju, kuid kas see võib tõsta ka maksukoormust? Mis saab siis, kui me ei anneta heategevusele, vaid kirikule? Kiriku, sünagoogi ja mošee annetused on maksust mahaarvatavad, kui teie kirik vastab siseriikliku tuluteenistuse kehtestatud 501(c)(3) eeskirjadele. See, kas saate mahaarvamisest kasu või mitte, sõltub teie arvestusest ja sellest, kas te oma mahaarvamisi üksikasjalikult kirjeldate.
Kui kavatsete teha heategevusliku annetuse, a finantsnõustaja aitab teil välja selgitada, kas see on maksudest mahaarvatav ja kuidas see teie makse mõjutab.
Millised annetused on maksudest mahaarvatavad
Rahalised annetused ja palvemajale vastava sularahaga annetused on mahaarvatavad seni, kuni suudate need tõestada ja usuorganisatsioon vastab aruandlusnõuetele. Ajaannetused – nagu vabatahtlik töö toidujaos või kirikukoori korraldamine – ei ole seda maksuvabastatav.
Kui annetate midagi klaveritaolist, võite küsida annetuse kviitungit klaveri väärtuses. See kviitung võimaldab teil taotleda maksusoodustust annetatud kaupade väärtuselt, mitte ainult teie panustatud rahasummalt. Seda nimetatakse mitterahaliseks annetuseks ja Internal Revenue Serviceil on teie annetatud vara väärtuse arvutamiseks konkreetsed reeglid. Nende reeglitega saate tutvuda aadressil IRS-i väljaanne 561.
Suurema väärtusega mitterahalisi annetusi, nagu maa või vara, saab annetada ja maha arvata, kuid nendel on piirangud, kui palju saate maha arvata. Piirangud põhinevad annetatava vara tüübil, organisatsioonil, kellele selle annetate, ja teie korrigeeritud brutotulu.
Kui teil on võimalik oma usuorganisatsioonile vara annetada, konsulteerige raamatupidajaga, et kavandada selleks parim viis.
Kuidas koguda annetusi
Rahalised annetused on mahaarvatavad ainult siis, kui neid jälgite. Aeg-ajalt 20 dollari pakkumisplaadile viskamine ei aita maksude deklareerimisel. Peate saama kirjaliku kviitungi või väljavõtte kirikult, kellele olete raha annetanud. See peab sisaldama kiriku nime, summat, kuupäeva ja kinnitust, et te ei saanud oma annetuse eest midagi.
Rahalised annetused, näiteks tšekkide kaudu tehtud annetused, pangakaartevõi teie panga ACH-makseid on palju lihtsam jälgida ja nõuda. Kui aga taotlete annetustena rohkem kui 250 dollarit, peate siiski saama kviitungi või väljavõtte, mis näitab, kus te annetasite, annetamise kuupäev(ad) ja annetuse summa, koos kinnitusega, et te tegite annetuse. ei saa oma annetuse eest kaupu ega teenuseid.
Tavalised vs üksikasjad mahaarvamised
Kuigi võite taotleda annetusi kirikule, sünagoogile, mošeele või muule usuorganisatsioonile, ei pruugi te seda väärt teha. Teil on kasulik teada, et toetate oma lemmikreligioosset organisatsiooni, kuid teil ei pruugi olla kasu a vähendatud maksukoormust.
2017. aasta maksukärbete ja töökohtade seaduse vastuvõtmisega suurendati tavapärast mahaarvamist märkimisväärselt. Maksuaastatel 2022 ja 2023 on standardsed ja üksikasjalikud mahaarvamised järgmised:
Taotluse staatus Maksuaasta 2022 Maksuaasta 2023 Vallaline $12,950 13,850 $ 25,900 27,700 Abielus, esitatakse ühiselt ja kvalifitseeritud lesk $ 12,950 13,850 $ 19,400 20,800 Abielus, esitatakse eraldi $ XNUMX XNUMX $ XNUMX XNUMX $ XNUMX XNUMX Perepea XNUMX $ XNUMX, XNUMX
See märkimisväärne kasv tähendab, et vähem leibkondi näeb oma mahaarvamiste üksikasjadest kasu. Urban-Brookingsi maksupoliitika keskus hinnangul võtab umbes 90 protsenti Ameerika leibkondadest standardse mahaarvamise, selle asemel, et kirjeldada.
Kehtivate seaduste ja poliitika kohaselt on ainus viis heategevusliku annetuse maksusoodustuse saamiseks maksudeklaratsiooni täpsustamine. Kuid maksudeklaratsiooni üksikasjastamine on mõttekas ainult siis, kui see võimaldab teil nõuda tavapärasest mahaarvamisest rohkem. Ühiselt esitava keskmise abielus leibkonna jaoks võib 25,900 XNUMX dollari või suurema summa leidmine mahaarvatavatest asjadest olla keeruline.
Lisaks kiriku annetustele on need mõned muud tavalised mahaarvamised, mida võite nõuda, kui täpsustate:
Taskust tehtavad ravi- või hambaravikulud, mida kindlustus ei kata ja mis ületavad 7.5% teie korrigeeritud brutotulust (AGI)
Pikaajalise hoolduse kindlustusmaksed, mis ületavad 10% teie AGI-st
Hüpoteeklaenu intressid ja mõned kodukapitalilaen ja Kodukapitali krediidiliin (HELOC) huvi
Kinnisvaramaksud, riiklikud maksud ja kohalikud maksud kuni 10%
Föderaalselt välja kuulutatud looduskatastroofiga seotud õnnetused ja vargused, kuni 10% AGI-st
Hüvitamata töökaotused koos piirangutega, mis on välja toodud artiklis Maksuameti väljaanne 2106
Maksude planeerimise strateegiad
Üks strateegia kirikute annetuste taotlemiseks on teha ühekordseid annetusi. Kui teil on aastaid, kus saate muude suurte kulude tõttu kirjendada, saate nendel aastatel teha suuremaid annetusi.
Isegi kui teil pole täiendavaid kulusid, mis õigustaks detailide esitamist, saate ikkagi oma annetusi planeerida, et saaksite mahaarvamisest kasu. Näiteks võiks iga-aastase mõõduka annetuse asemel teha suurema annetuse igal paaritul aastal. See võib võimaldada teil oma annetusi üksikasjalikult kirjeldada, täites samal ajal annetamiseesmärke või -kohustusi.
Kui teie usk nõuab, et maksaksite teatud protsendi oma sissetulekust kümnist, võite teha koostööd oma koguduse juhtidega, et teha ühekordseid sissemakseid maksustamise eesmärgil, jäädes siiski doktriini järgima.
Loosung
Enamik palvemajale tehtud annetusi on maksudest mahaarvatavad, kuid te ei pruugi sellest maksusoodustusest kasu saada. Kui soovite oma annetuste eest maksusoodustust saada, peate neid jälgima ja tegema need aasta jooksul, mille jooksul peate oma mahaarvamise üksikasjalikult kirjeldama. CPA ja CFP-ga töötamine võib aidata teil välja töötada strateegia, kuidas kõige paremini raha annetada, et teile ja teie valitud organisatsioonile maksimaalne kasu oleks.
Maksuplaneerimise näpunäited
Foto krediit: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
Postitus Kas kiriku annetused on maksustatavad? ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html