Hoiuvõlakirjade pärimine võib teile ootamatult ootamatult tulla. Siiski on üks oluline küsimus, mida küsida: kas ma pean maksma päritud hoiuvõlakirjade pealt makse? Lühike vastus on jah, üldiselt vastutate kelleltki teiselt päritud hoiuvõlakirjadelt võlgnetavate maksude eest. Hea uudis on see, et teatud olukordades võib teil olla võimalik päritud hoiuvõlakirjade maksustamist edasi lükata või seda üldse vältida.
A finantsnõustaja võib aidata teil optimeerida oma finantsplaani, et vähendada maksukohustust.
Kuidas hoiuvõlakirju maksustatakse?
Kogumisvõlakirjad teenida intressi ja nagu muud investeeringud, maksustatakse see intress võlakirjaomanikule. Üldiselt sõltuvad hoiuvõlakirjade intressid:
Föderaalne tulumaks
Föderaalsed kinnisvara-, kinke- ja aktsiisimaksud
Riigi kinnisvara- ja/või pärandimaks
Hoiuvõlakirjade intressidelt riigi- ja kohalikku tulumaksu ei arvestata, nii et see on üks väike maksusoodustus, millest saate kasu saada.
Algne võlakirjaostja saab teatada intressist, mis on teenitud aastal, mil see laekus, või igal aastal, mil see teeniti. Kui aga pärandate hoiuvõlakirju, toimivad reeglid veidi teisiti.
Millal pean päritud hoiuvõlakirjadelt maksu maksma?
Kui olete pärinud hoiuvõlakirju, peate oma maksukohustuse kindlaksmääramiseks teadma mõnda olulist asja. Täpsemalt soovite teada saada:
Mis on võlakirja väärtus
Kas intressid ikka teenivad
Millal võlakiri aegub, kui see teenib endiselt intressi
Kas intressitulult on tulumaks juba tasutud
Kui olete need üksikasjad teada, saate otsustada, mida võlakirjaga teha. Esimene võimalus on raha välja võtmine; teine on lasta võlakiri uuesti välja lasta enda nimel.
Kui päritud võlakirjad on juba aegunud ja ei teeni enam intressi, võib nende väljamaksmine olla ilmselge valik. Kui aga võlakirja tähtaeg on veel lõppenud ja see teenib endiselt intressi, võiksite selle enda nimel uuesti emiteerida.
Sel hetkel on kasulik teada, kas võlakirja intressitulult on makse juba makstud. Kui esialgne võlakirjaomanik lükkas intresside teatamise edasi, jääte kogu seni kogunenud intressi konksule.
Päritud võlakirjade maksude aruandlus
See, mida teete päritud võlakirjadega, võib määrata, kuidas need teie maksukohustust mõjutavad. Jällegi saate võlakirja raha välja võtta või uuesti emiteerida.
Siin on, kuidas maksutagajärjed võivad ilmneda kolme erineva stsenaariumi korral.
Maksate tähtajaks saanud võlakirja välja ja maksate tulumaksu kogu intressilt, mis kogunes esialgse võlakirjaomaniku eluea jooksul.
Te emiteerite võlakirja uuesti oma nimel ja maksate makse võlgnevuse eest intressidelt, mis kogunes algse võlakirjaomaniku elamise ajal. Edaspidi saate esitada intressitulu igal aastal või lükata aruandluse edasi kuni võlakirja tähtaja saabumiseni.
Võlakirjaomaniku eluea jooksul võlakirjale kogunenud intressid esitate lõplikul maksudeklaratsioonil. Kinnisvara vastutaks tasumisele kuuluvate maksude tasumise eest ja edaspidi, te võlgnete maksu mis tahes intressilt, mis jätkub uuesti emiteeritud võlakirjadelt.
Kui pärandvara maksu tasuks, võib see teie isiklikku maksukoormust vähendada. Pärand võib maha arvata ka föderaalse kinnisvaramaksu, mis tuleneb võlakirjade intressidest.
Kui aga päritud võlakirjad jagatakse mitme kasusaaja vahel, peate võib-olla saama kõigi nõusoleku, et pärandvara maksu tasuks. Finantsnõustaja või kinnisvaraplaneerimise advokaadiga rääkimine võib aidata teil otsustada, milline on parim tegevussuund päritud võlakirjade jagamisel.
Kui otsustate võlakirjad uuesti emiteerida ja intressitulult tulumaksu tasumist edasi lükata, on hea mõte hoida paberil jälge, mis dokumenteerib kõik juba makstud intressid. See aitab teil vältida maksuaruandluse probleeme. See on kasulik ka siis, kui kavatsete need päritud võlakirjad kunagi oma kasusaajatele üle anda ega soovi nende maksukohustust suurendada.
Kas ma pean maksma kolledži päritud hoiuvõlakirjade pealt makse?
See on võimalik vältida maksude maksmist päritud hoiuvõlakirjadelt kui kvalifitseerute haridusest kõrvalejätmiseks. See väljajätmine võimaldab teil võlakirjade intressitulult maksudest kõrvale hoida, kui:
Pärida seeria EE või I seeria hoiuvõlakirjad välja antud pärast 1989. aastat
Võtke võlakirjad välja ja kasutage neid kvalifitseeritud kõrghariduse kulude katmiseks sobivas õppeasutuses enda, oma abikaasa või ülalpeetava jaoks
Näiteks kui teie vanim laps läheb kolledžisse ja te pärisite oma vanematelt hoiuvõlakirju, võite need välja võtta ja kasutada seda raha õppekulude tasumiseks. Kvalifitseeritud kõrghariduse kulud hõlmavad selliseid asju nagu õppemaks, tasud, vajalikud tarvikud ja seadmed ning tuba ja toitlustamine vähemalt poole kohaga õppurite jaoks.
Päritud hoiuvõlakirjade kasutamine kolledži eest tasumiseks võib säästa maksude arvelt raha, kuid on oluline veenduda, et järgite IRS-i eeskirju, et kvalifitseeruda väljajätmiseks. Jällegi võiksite konsulteerida finantsnõustajaga või rääkida maksuplaneerimise eksperdiga, et veenduda, et teil ei teki maksukohustusi, kui kavatsete kolledži võlakirju välja maksta.
Kas ma saan hoiuvõlakirjad üle kanda hariduse kogumiskontole?
Mis juhtub, kui teie laps pole veel ülikooliealine? Sel juhul võiksite võlakirjad sularahaks lunastada ja seejärel raha hoiustada a 529 kolledži säästukonto või Coverdelli hariduse säästukonto (ESA).
Mõlemad kontod võimaldavad säästa maksusoodustusega. Saate panustada raha ja lubada sellel kasvada maksude edasilükkamise alusel. Kui võtate raha välja kvalifitseeritud koolituskulude tasumiseks, on need väljavõtmised maksuvabad. Kuigi föderaalvalitsus ei paku maksukrediiti ega mahaarvamist 529 plaani sissemaksete eest, teevad mõned osariigid seda, mis võib pakkuda täiendavat maksusoodustust.
Nende kahe vahel eelistatakse tavaliselt 529 kolledži säästukontot, kuna saate panustada kuni aastane kinkemaksu välistamise piirmäär, mis ületab 2,000 dollarit, mida teil on lubatud Coverdelli kontole aastas säästa. Lisaks nõuavad Coverdelli kontod, et peate lõpetama sissemaksete tegemise, kui õpilane saab 18-aastaseks, ja võtma kõik sissemaksed tagasi 30-aastaseks saamisel, et vältida 50% maksutrahvi.
529 plaaniga saate säästa kolledži jaoks ja vajadusel raha välja võtta, kui teie laps on valmis kooli minema. Kui nad otsustavad kolledžisse mitte minna, saate raha üle kanda teisele abikõlblikule ülalpeetavale. Maksutrahvi ei kohaldata, välja arvatud juhul, kui võtate välja 529 plaani raha millekski muuks kui hariduskuludeks.
Loosung
Hoiuvõlakirjade pärimine võib teie maksuplaanile mõned kortsud lisada, kui te pole selleks valmis. Võimalike maksutagajärgede ja tulumaksu vältimise võimaluste mõistmine aitab teil päritud võlakirju kõige paremini ära kasutada.
Maksuplaneerimise näpunäited
Kaaluge omaga rääkimist finantsnõustaja võlakirjade pärimise maksumõjude kohta, kui eeldate, et olete kellegi teise pärandvara kasusaaja. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme finantsnõustajaga, kes teie piirkonda teenindavad, ja saate tasuta intervjueerida oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.
Kui otsustate päritud hoiuvõlakirjad välja maksta, on kasulik mõelda, kuidas raha kasutada. Näiteks kas hoiate selle kokku, investeerite tulevaseks kasvuks või kulutate? Selle kasutamine uute hoiuvõlakirjade ostmiseks või kõrge tootlusega hoiukontole hoiustamine võib aidata teil rahalt intressi teenida. Kuid võite saada suurema tootluse, kui investeerite selle asemel turule. Kui see on oluline eesmärk, võiksite seda kaaluda Internetis vahenduskonto avamine või Individuaalne pensionikonto (IRA), et jätkata oma jõukuse kasvatamist.
Foto krediit: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Postitus Kas ma pean päritud hoiuvõlakirjadelt maksu maksma? ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html