401(k) vs. IRA: ülevaade
Pensioniks säästmiseks on kaks peamist võimalust 401 (k) plaanid ja individuaalsed pensionikontod (IRA-d). Kui tööandjad soovivad anda oma töötajatele maksusoodustuse viis pensioni kogumiseks, võivad nad pakkuda osalemist kindlaksmääratud sissemaksetega plaan näiteks 401(k).
Töötajad panustavad tavaliselt protsendi oma palgast oma 401(k)-sse, samas kui tööandja võib pakkuda sobituvad kaastööd kuni konkreetse piirini. Tööandjad võivad pakkuda ka a lihtsustatud töötaja pension (SEP) IRAVõi Savings Incentive Match Plan for Employees (LIHTNE) IRA kui ettevõttes on 100 või vähem töötajat.
Üksikisikud võivad otsustada ise säästa ja avada IRA (inimestel võib olla nii 401(k) kui ka IRA); IRA-d aga ei paku tööandjalt vastavaid sissemakseid. Erinevatel IRA tüüpidel on konkreetsed sissetulekute ja sissemaksete piirangud, samuti oma maksusoodustused. Nii traditsioonilised IRA-d kui ka 401(k)-d kasvavad maksuvabalt, mis tähendab, et aastate jooksul intressi ja kasumit ei maksustata; Kuid, Väljamaksed või nendelt kontodelt väljamakseid maksustatakse tavaliselt teie pensionipõlves kehtiva tulumaksumääraga.
Sellegipoolest on IRA-sid, mis pakuvad pensionile jäädes maksuvaba raha väljavõtmist. Enamik IRA-sid ja 401(k)-sid ei luba väljavõtmist enne, kui omanik saab 59½-aastaseks; vastasel juhul kehtestab maksutrahv Internal Revenue Service (IRS). Jällegi, olenevalt konkreetsest pensionikontost ja inimese majanduslikust olukorrast võib olla erandid ennetähtaegse taganemise trahvile.
Võtme tagasivõtmine
- 401(k) plaanid on edasilükatud tulumaksuga pensionikogumiskontod.
- Neid pakuvad tööandjad, kes võivad vastata töötaja sissemaksetele.
- Üksikisikud saavad luua ka traditsioonilise IRA või Roth IRA, millel ei ole tööandja vasteid.
- IRA-d pakuvad üldiselt rohkem investeerimisvõimalusi kui 401(k)s, kuid lubatud sissemaksete tase on palju madalam.
- SEP ja SIMPLE IRAd loodi selleks, et tööandjatel oleks töötajate pensioniplaanide koostamine lihtne.
401 (k) s
A 401 (k) on maksuga edasilükatud pensionikogumiskonto, mida tööandjad oma töötajatele pakuvad. Töötajad kannavad oma kontole raha valikulise palga edasilükkamise kaudu, mis tähendab, et teatud protsent nende palgast peetakse kinni ja kantakse sisse 401(k).
Raha hoiustatakse erinevatesse investeeringutesse, tavaliselt investeeringutesse investeerimisfondide, mille on valinud sponsor. Fondivalikud on kavandatud vastama konkreetsele riskitaluvus nii et töötajad võivad võtta ainult nii agressiivse või konservatiivse riski, kui nad on rahul. Investeerimistulu koguneb ja ühendid maksuvaba.
Paljud tööandjad pakuvad ka Roth 401(k)s. Erinevalt traditsioonilisest punktist 401(k) rahastatakse sissemakseid pärast maksude tasumist, seega ei saa need maksudest maha arvata; Kuid, kvalifitseeritud väljavõtmine on maksuvabad.
Töötajate sissemaksed
Sissemaksed 401(k) kontodele tehakse maksueelselt, mis tähendab, et sissemaksete kogusumma vähendaks teie selle aasta maksustatavat tulu sissemakse summa võrra. Näiteks kui töötaja teenis 50,000 10,000 dollarit palka ja panustas 401 (k) 40,000 XNUMX dollarit, oleks aasta maksustatav tulu XNUMX XNUMX dollarit – kõik muu on võrdne.
2022. aastaks saavad osalejad panustada kuni 20,500 401 dollarit aastas traditsioonilisse või Roth 6,500(k) jaoks, millele lisandub XNUMX dollarit. järelejõudmise panus lubatud 50-aastastele ja vanematele inimestele. Seda sissemaksete limiiti suurendati 2023. aastaks, võimaldades üksikisikutel panustada kuni 22,500 7,500 dollarini, millele lisandub XNUMX dollarit järelejõudmistoetust.
Tööandja vastavad panused
Tööandjad vastavad tavaliselt oma töötajate sissemaksete protsendile kuni teatud piiri või protsendini. Tööandja võib sobida selle põhjal, kui palju töötaja aastas panustab. Näiteks võib tööandja maksta 50% töötaja sissemaksest kuni 6% tema palgast. Kui töötaja panustab 6% oma palgast, siis tööandja panustab 3% ulatuses.
Mõnel juhul võivad tööandjad lihtsalt esitada sobituspoliitika, mis on tõhus kuni IRS-i piiranguteni, kuid mitte üle selle. Näiteks võib ettevõte väita, et teeb 50% ulatuses kõik 401(k) sissemaksed kuni sissemaksete piirmääradeni. Sel juhul võib ettevõte maksta 11,250. aastal kuni 2023 50 dollarit (22,500% XNUMX XNUMX dollarist).
Kui töötaja ei panusta kogu 6%, ei pruugi ta mängule kvalifitseeruda ja saada tööandjalt kas mitte midagi või vähendatud osa. Tööandja tasu saamiseks peab töötaja võib-olla maksma minimaalse summa või protsendi oma palgast. Oluline on vaadata üle 401(k) pensioniplaani dokumendid, et teha kindlaks, kas tööandjal on sobivus ja kui jah, siis milline on maksimaalne ja minimaalne töötaja sissemakse, et saada vastavat sissemakset.
IRS on kehtestanud piirangud nii töötaja kui ka tööandja sissemaksete kogusummale 401(k). 2023. aasta sissemaksete kogusumma ei tohi ületada 66,000 73,500 dollarit (või 401 100 dollarit järelejõudmistoetustega). Teise võimalusena ei tohi punkti XNUMX(k) kogupanus ületada XNUMX% osaleja hüvitisest.
Väljavõtmine alates 401(k)s
Väljamakseid maksustatakse isiku tulumaksumääraga ja väljamaksete eest karistust ei kohaldata seni, kuni väljamaksed tehakse 59½-aastaselt või vanemad.
Individuaalsed pensionikontod (IRA)
IRA-sid on mitut tüüpi, mis on üksikisiku loodud edasilükatud tulumaksuga pensionikogumiskontod. IRA-sid võivad hoida pangad, maaklerid ja investeerimisühingud.
IRA võib olla sama lihtne kui säästukonto või hoiusertifikaat (CD) kohalikus pangas. Maakler- ja investeerimisühingute valduses olevad IRA-d pakuvad IRA omanikele rohkem investeerimisvõimalusi kui 401(k)s, sealhulgas varude, võlakirjad, CD-sid ja isegi kinnisvara. Mõned varad, näiteks kunst, on pole IRA piires lubatud, vastavalt IRS-i reeglitele.
IRA panuse piirmäärad
Traditsiooniliste ja Rothi IRA-de iga-aastane sissemakse limiit on 6,000. aastal 2022 dollarit ning 1,000-aastastele ja vanematele inimestele on lubatud 50 dollarit. Seda limiiti suurendati 2023. aasta sissemaksete puhul, võimaldades üksikisikutel panustada kuni 6,500 dollarini koos täiendava 1,000 dollari suuruse sissemaksega.
Traditsioonilised ja Rothi IRA-d
Sarnaselt 401(k)-dele on panus traditsioonilistesse IRA-desse üldiselt maksuvabalt. Tulud ja tulud kasvavad maksuvabalt ning pensionipõlves maksate väljamaksete pealt makse. Kaastööd a Roth IRA on tehtud maksudejärgsete dollaritega, mis tähendab, et te ei saa sissemakse tegemise aastal maksusoodustust; Roth IRA kvalifitseeritud väljamaksed on aga pensionile jäädes maksuvabad.
IRA eelised
Tööandja plaanid annavad tavaliselt teatud summa vastava sissemakse. Saate valida investeerimisfondide menüüst või börsil kaubeldavad fondid (ETF-id), nagu on kirjeldatud teie individuaalses plaanis. IRA ei ole tööandjaga seotud. Kui teie sissetulek on alla teatud summa ja teid ei kata tööandja plaan, saate panustada kuni 6,000 dollarit aastas, millele lisandub 1,000 dollari suurune sissemakse 50-aastaste ja vanemate eest.
IRA eeliseks on see, et teie investeerimisvalikud on palju suuremad ja peaaegu piiramatud. Arvestada tuleb igaühe kuludega ja need sõltuvad investeeringuvalikust.
-Michelle Mabry, sertifitseeritud finantsplaneerija, kliendi 1. nõustamisrühm, Hattiesburg, MS
Väljavõtmised IRA-dest
Nagu 401(k) plaanide puhul, saavad IRA omanikud alustada väljavõtmist pärast 59½-aastaseks saamist. Enne seda vanust väljavõtmisega kaasneb 10% maksutrahv, välja arvatud juhul, kui kvalifitseerute raskete väljamaksete saamiseks. Oluline on see, et erinevalt 401(k) plaanidest ei luba IRS teil oma IRA konto saldo vastu laenata.
Peamised erinevused
Peamised erinevused 401(k) plaanide ja individuaalsete pensionikontode vahel on selgitatud järgmises tabelis.
| Peamised erinevused: IRAd vs. 401(k) plaanid | ||
|---|---|---|
| 401 (k) Kava | Individuaalne pensionikonto | |
| Aastased sissemaksete limiidid (kui noorem kui 50) | $22,500 | $6,500 |
| Järelejõudmise panuse piirangud (kui vanem kui 50) | $30,000 | $7,500 |
| Kaastöö allikas | Sissemaksed arvatakse palgast automaatselt maha. Tööandja võib tasuda sissemakseid. | Kontoomanikud peavad ise oma kontosid rahastama. |
| Varade valik | Mõned plaani halduri valitud fondid | Lai valik aktsiaid, investeerimisfonde, indeksifonde ja muid varasid. |
| Loomine | Loodud tööandjate poolt | Seadistatud kontoomanike poolt. |
| Kontode tüübid | Roth ja traditsiooniline 401(k) | Traditsioonilised, Rothi, SET-i ja SIMPLE IRA-d. |
| Nõutavad minimaalsed jaotused | Alustage 73- või 75-aastaseks saamisel, olenevalt sünniaastast. | Alustage 73- või 75-aastaseks saamisel, olenevalt sünniaastast. |
SEP ja SIMPLE IRA-d
Tööandjad pakuvad oma töötajatele SEP-i ja SIMPLE-i IRA-sid ning need on paljuski sarnased 401(k) kontodega, kuid on mõningaid erinevusi - nende sissemaksete limiidid on nende hulgas peamised.
SEP ja SIMPLE IRAd loodi selleks, et tööandjatel oleks lihtne töötajatele pensioniplaani koostada. Neil on vähem halduskoormust kui 401(k) plaanidel. FIE puhul hõlmab mõiste tööandja omanikku/töötajat.
SEP IRA-d
SEP IRA-l on kõrgemad iga-aastased sissemakse limiidid kui tavalistel IRA-del ja ainult teie tööandja saab nendesse panustada. Tööandja sissemaksed võivad olla kuni 25% töötaja bruto aastapalgast, kui need ei ületa teatud summat. Aastal 2022 on aastane sissemakse limiit 61,000 67,500 dollarit (või 50 2023 dollarit 66,000-aastaste ja vanemate puhul). Aastal 73,500 on aastane sissemakse limiit 50 XNUMX dollarit (või XNUMX XNUMX dollarit) XNUMX-aastastele ja vanematele.
Paljudel 401(k)-del on vastavate sissemaksete saamise nõuded, kuid SEP ja SIMPLE IRA-d on 100% õigustatud kohe pärast sissemakse tegemist.
Paljudel 401(k)-del on vastavate sissemaksete saamise nõuded, kuid SEP ja SIMPLE IRA-d on 100% õigustatud kohe pärast sissemakse tegemist.
LIHTSAD IRA-d
SIMPLE IRA panused toimivad teisiti kui SEP IRAd ja 401(k)s. Tööandja võib maksta kuni 3% töötaja aastasest sissemaksest või määrata iga töötaja palgast 2% sissemakse. Viimane ei nõua töötajate sissemakseid.
Töötajate sissemakse limiit on 14,000. aastal 2022 15,500 dollarit ja 2023. aastal 50 3,000 dollarit. 2022-aastased ja vanemad inimesed saavad teha täiendava järelmakse kuni 3,500 dollarit 2023. aastal ja XNUMX dollarit XNUMX. aastal.
Kas parem on 401 (k) või IRA?
See, kas 401 (k) või IRA on inimese jaoks parem, sõltub inimesest. 401(k) võimaldab igal aastal maksta rohkem raha maksueelselt kui IRA; IRA-l kipub aga olema rohkem investeerimisvõimalusi, mis võimaldavad konto üle suuremat kontrolli ja paindlikkust. Pange tähele, et üksikisikul võivad olla mõlemad.
Kas 401(k) on IRA?
Mõlemad kontod on pensionisäästlikud sõidukid, kuid 401(k) on teatud tüüpi tööandja toetatud plaan, millel on oma reeglid. Traditsiooniline IRA on seevastu konto, mille omanik loob ilma tööandja kaasamiseta.
Kas 401(k) peetakse maksustamise eesmärgil IRA-ks?
Kõigil pensionikontodel ei ole sama maksustamist. IRA-dele ja 401(k)-dele kehtivad erinevad maksusoodustused. Roth IRA-d ei paku sissemaksete eest maksusoodustust, kuid väljamaksed on pensionile jäädes maksuvabad. Traditsioonilised IRA-d pakuvad maksusoodustust, samas kui 401(k)-d võimaldavad deponeerida maksueelset tulu, mis vähendab sissemakse tegemise aastal maksustatavat tulu. Väljamakseid pensionile jäädes alates 401(k)-st ja IRA-st loetakse maksustatavaks tuluks.
Kas saate IRA-s raha kaotada?
Jah. Maakler- või investeerimisühingus hoitav IRA raha investeeritakse tavaliselt sellistesse väärtpaberitesse nagu investeerimisfondid või aktsiad, mille väärtus kõigub. Pange tähele, et IRA väärtus ei lange rohkem ega vähem kui mis tahes muu investeerimiskonto. IRA omanikul on samad tururiskid kui 401(k) kontoomanikul.
Kas saate 401(k) muuta IRA karistusvabaks?
IRS lubab teie raha üle kanda või 401(k)-lt IRA-le; siiski tuleb järgida IRS-i kirjeldatud protsessi ja juhiseid, et IRA ülekanne ei läheks arvesse jaotamist, mis võib kaasa tuua karistuse. Lihtsaim viis rahaliste vahendite trahvivaba ülekandmise tagamiseks on teha a otsene ümberminek.
Loosung
IRA-d ja 401(k) plaanid on mõlemad suurepärased investeerimisvahendid, millel on erinevad tugevused. Kuna 401 (k) on tööandja rahastatud plaan, võib teil olla vähem võimalusi oma investeeringuid valida, kuid teie sissemaksete limiidid on palju kõrgemad kui traditsioonilises või Roth IRA-s. Ideaalis saate kasutada kahte kontot koos tervikliku pensioniportfelli loomiseks, et saaksite lõõgastuda ja nautida oma kuldseid aastaid.
Allikas: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo