Kas teil on töö kaudu 401(k) plaan? Endiselt saad panustada a Roth IRA (individuaalne pensionikonto) ja/või traditsiooniline IRA niikaua, kui kohtute IRA-ga abikõlblikkuse nõuded.
Kui teil on ka 401(k), ei pruugi teil olla võimalik oma traditsiooniliste IRA sissemaksete eest maksusoodustust teha, kuid see ei mõjuta summat, mida teil on lubatud sissemakse teha. 2022. aastal saate panustada kuni 6,000 dollarit või 7,000 dollarit järelejõudmistoetusega neile, kes on 50-aastased ja vanemad. Aastal 2023 ulatuvad need summad 6,500 ja 7,500 dollarini.
Tavaliselt on otstarbekas oma 401(k) kontole piisavalt panustada, et saada maksimum vastav panus oma tööandjalt. Kuid pärast seda IRA lisamine oma pensionile jäämise segule võib pakkuda teile rohkem investeerimisvõimalusi ja võib-olla madalamaid tasusid kui teie 401 (k) tasud. Roth IRA annab teile ka pensionipõlves maksuvaba tulu allika. Siin on reeglid, mida peate teadma.
Võtme tagasivõtmine
- 401(k) konto omamine tööl ei mõjuta teie õigust teha IRA sissemakseid.
- Teie sissetulek määrab, kas teie traditsioonilised IRA sissemaksed on mahaarvatavad.
- Rahasumma, mille saate Roth IRA-sse panustada, sõltub teie sissetulekust.
- Abikaasa IRA-d võimaldavad teil panustada, kui teie abikaasa töötab, isegi kui teil pole endal teenitud sissetulekut.
- Internal Revenue Service kehtestab 6% aktsiisimaksu, kui teete oma IRA-sse ülemääraseid sissemakseid.
IRA abikõlblikkuse ja osamaksete piirangud
Nii traditsiooniliste kui ka Roth IRAde sissemakse limiidid on 6,000 dollarit aastas, millele lisandub 1,000 dollarit järelejõudmise panus 50-aastastele ja vanematele, maksuaasta ja 2022. Aastal 2023 on piirangud alla 6,500-aastastele 50 dollarit ja 7,500-aastastele ja vanematele 50 dollarit.
Saate jagada oma panuse erinevat tüüpi IRA-de vahel, kasutades näiteks nii traditsioonilist kui ka Rothi IRA-d. Kuid teie kogupanus ei tohi olla suurem kui selle aasta piirmäär. Traditsioonilistel ja Roth IRA-del on teie panuse kohta ka mõned erinevad reeglid.
Traditsioonilised IRA-d
Traditsioonilise IRA sissemaksed on sageli maksudest mahaarvatavad. Kuid kui teile kehtib 401(k) või mõni muu tööandja rahastatud plaan, siis teie muudetud korrigeeritud brutotulu (MAGI) määrab, kui suure osa teie panusest saate maha arvata, kui seda on.
Järgmised tabelid jaotavad selle:
| IRA sissemaksete mahaarvamine, kui teil on ka 2022. aasta tööandja plaan | ||||
|---|---|---|---|---|
| Maksude deklareerimise olek | Sissetulekust kogu sissemakse maha arvata | Tulu osaliseks mahaarvamiseks | Sellest tulust suuremat tulu mahaarvamist ei toimu | sissemakse piirmäär |
| Ühepikkused | Vähem kui 68,000 XNUMX dollarit | $ 68,000 to $ 78,000 | Rohkem kui $ 78,000 | 6,000 $ + veel 1,000 $, kui olete 50+ |
| Abielus, oma 401(k) | Vähem kui 109,000 dollarit | $ 109,000 to $ 129,000 | Rohkem kui $ 129,000 | 6,000 dollarit igaüks + 1,000 dollarit rohkem, kui olete 50+ |
| Abielus, abikaasal on 401 (k) | Vähem kui 204,000 XNUMX dollarit | $ 204,000 to $ 214,000 | Rohkem kui 214,000 XNUMX dollarit | 6,000 dollarit igaüks + 1,000 dollarit rohkem, kui olete 50+ |
| Abielus oma 401(k), esitades oma deklaratsiooni | $0 | $ 0 to $ 10,000 | Rohkem kui $ 10,000 | 6,000 $ + veel 1,000 $, kui olete 50+ |
| IRA sissemaksete mahaarvamine, kui teil on ka 2023. aasta tööandja plaan | ||||
|---|---|---|---|---|
| Maksude deklareerimise olek | Sissetulekust kogu sissemakse maha arvata | Tulu osaliseks mahaarvamiseks | Sellest tulust suuremat tulu mahaarvamist ei toimu | sissemakse piirmäär |
| Ühepikkused | Vähem kui 73,000 XNUMX dollarit | $ 73,000 to $ 83,000 | Rohkem kui $ 83,000 | 6,500 $ + veel 1,000 $, kui olete 50+ |
| Abielus, oma 401(k) | Vähem kui 116,000 dollarit | $ 116,000 to $ 136,000 | Rohkem kui $ 136,000 | 6,500 dollarit igaüks + 1,000 dollarit rohkem, kui olete 50+ |
| Abielus, abikaasal on 401 (k) | Vähem kui 218,000 XNUMX dollarit | $ 218,000 to $ 228,000 | Rohkem kui 228,000 XNUMX dollarit | 6,500 dollarit igaüks + 1,000 dollarit rohkem, kui olete 50+ |
| Abielus oma 401(k), esitades oma deklaratsiooni | $0 | $ 0 to $ 10,000 | Rohkem kui $ 10,000 | 6,500 $ + veel 1,000 $, kui olete 50+ |
IRS-i väljaanne 590-A selgitab, kuidas arvutada oma mahaarvatavat sissemakset, kui teie või teie abikaasa on kaetud 401(k) plaaniga.
Isegi kui te ei kvalifitseeru mahaarvatava sissemakse saamiseks, saate IRA-s edasilükatud investeeringute kasvust kasu saada, tehes mahaarvamatu sissemakse. Kui teete seda, peate esitama IRS-i Vorm 8606 aasta maksudeklaratsiooniga.
Roth IRA-d
Roth IRA-d ei paku ettemaksusoodustust ja pole oluline, kas teil on tööandja plaan. Kui palju saate panustada või kas saate üldse panustada, sõltub teie maksukohustuslase staatusest ja aasta sissetulekust.
See tabel näitab praegusi sissetulekute piirmäärasid:
| Roth IRA panused 2022. aastaks | ||||
|---|---|---|---|---|
| Maksude deklareerimise olek | Tulu täispanuse eest | Tulu osalise sissemakse eest | Panus pole lubatud | sissemakse piirmäär |
| Ühepikkused | Vähem kui 129,000 XNUMX dollarit | $ 129,000 to $ 144,000 | Rohkem kui $ 144,000 | 6,000 $ + veel 1,000 $, kui olete 50+ |
| Abielus, esitab ühisavalduse | Vähem kui 204,000 dollarit | $ 204,000 to $ 214,000 | Rohkem kui $ 214,000 | 6,000 dollarit igaüks + 1,000 dollarit rohkem, kui olete 50+ |
| Abielus, esitatakse eraldi | $0 | $ 0 to $ 10,000 | Rohkem kui $ 10,000 | 6,000 $ + veel 1,000 $, kui olete 50+ |
| Roth IRA panused 2023. aastaks | ||||
|---|---|---|---|---|
| Maksude deklareerimise olek | Tulu täispanuse eest | Tulu osalise sissemakse eest | Panus pole lubatud | sissemakse piirmäär |
| Ühepikkused | Vähem kui 138,000 XNUMX dollarit | $ 138,000 to $ 153,000 | Rohkem kui $ 153,000 | 6,500 $ + veel 1,000 $, kui olete 50+ |
| Abielus, esitab ühisavalduse | Vähem kui 218,000 dollarit | $ 218,000 to $ 228,000 | Rohkem kui $ 228,000 | 6,500 dollarit igaüks + 1,000 dollarit rohkem, kui olete 50+ |
| Abielus, esitatakse eraldi | $0 | $ 0 to $ 10,000 | Rohkem kui $ 10,000 | 6,500 $ + veel 1,000 $, kui olete 50+ |
Abikaasa IRA-d
Sul peab olema teenitud tulu panustada IRA-sse. Siiski on erand abielupaaride puhul, kus ainult üks abikaasa töötab väljaspool kodu. See on a abikaasa IRA. See võimaldab töötaval abikaasal panustada mittetöötava abikaasa IRA-sse ja kahekordistada perekonna pensionisääste. Abikaasa IRA saate avada kas traditsioonilise või Rothi kontona.
Abikaasa IRA-s tehtud kombineeritud sissemaksete kogusumma ei tohi ületada ühises maksudeklaratsioonis esitatud maksustatavat hüvitist.
Abikaasa IRA-s tehtud kombineeritud sissemaksete kogusumma ei tohi ületada ühises maksudeklaratsioonis esitatud maksustatavat hüvitist.
Mis siis, kui panustate liiga palju?
Kui avastate, et panustasite oma IRA-sse lubatust rohkem, soovite oma summa välja võtta. ülepanustamine- ja kiiresti. Kui seda õigel ajal ei tee, võib piirmäära ületava summa eest tasuda igal aastal 6% aktsiisi.
Trahvist loobutakse, kui võtate raha välja enne sissemakse tegemise aasta maksude esitamist. Samuti peate arvutada, kui suur on teie ülemäärased sissemaksed teenisid IRA-s viibimise ajal ja võtavad ka selle summa kontolt välja.
Investeeringu kasum peab sisalduma ka teie brutopalk aastaks ja maksustatakse vastavalt. Veelgi enam, kui olete alla 59½, võlgnete sellelt summalt 10% ennetähtaegse väljavõtmise trahvi.
Allikas: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo