Vastutustundlik olemine võib tasuda üürikinnisvara omanik. Näiteks kui investeerite alati oma üürikinnisvarasse ja teete parendusi, ei hinda teie üürnikud seda ega jää kauemaks üürnikuks, vaid saate oma maksudelt amortisatsiooni maha arvata. Kahjuks muutub amortisatsioon kinnisvara müümisel mõnikord üürileandjatele migreeniks amortisatsiooni tagasivõtmismaksu näol. Teil on aga võimalusi amortisatsiooni tagasivõtmismaksu vältimiseks. Siin on, kuidas.
Kui vajate abi maksude osas, a finantsnõustaja aitab teil koostada maksustrateegia.
Mis on amortisatsiooni tagasivõtmise maks?
Amortisatsioonitasu on üürikinnisvara müügiväärtuse ja selle amortiseerunud väärtuse vahe. See on lisatulu, mis maksustatakse teie järgmiselt Maksutagastus, peale kinnisvara müüki.
Teisisõnu, Internal Revenue Service "võtab tagasi" selle, mida nad peavad saamata jäänud maksustatava tuluna. See on maks, mida IRS kogub, eeldades, et kinnisvara on kasumi saamiseks müüdud. Ja ka eeldades, et see on aastate jooksul saanud amortisatsiooni mahaarvamist.
Kuidas vältida üürikinnisvara amortisatsioonimaksu
Kui teie jaoks on oluline amortisatsiooni tagasivõtmismaksu vältida, võite kasutada mitmeid strateegiaid.
Ära kasutama IRS-i jaotise 121 välistamine. See võimaldab teil välistada kuni 250,000 500,000 dollarit oma peamise elukoha müügist saadavast kasumist, kui olete vallaline, ja kuni XNUMX XNUMX dollarit, kui olete abielus ja esitate avalduse ühiselt. Kui elate oma kinnisvaras kaks aastat enne kinnisvara müümist (ja need aastad ei pea olema järjestikused), loetakse kinnisvara teie peamiseks elukohaks. Ja kõik need aastate amortisatsiooni mahaarvamised ununeksid.
Läbiviimine a 1031 vahetus. See on strateegia, mis võimaldab teil kinnisvarainvesteeringu müügilt kapitali kasvutulu maksu tasumist edasi lükata – eeldusel, et kasutate teenitud tulu teise sarnase kinnisvara ostmiseks. Sellest strateegiast kasu saamiseks tuleb järgida palju koormavaid reegleid, kuid võib-olla tasub seda uurida ja arutada finantsnõustaja.
Andke vara edasi oma pärijatele. Kui teie lapsed või lapselapsed kunagi kinnisvara müüvad, ei päri nad edasilükatud amortisatsiooni tagasivõtmismaksu ega kapitali kasvutulu maksu. Nad võivad loomulikult tekitada oma maksuprobleemid, kui nad kinnisvara ise välja üürivad.
Müüa kinnisvara kahjumiga. See ei pruugi olla ahvatlev, kuid see on viis üürikinnisvara amortisatsioonimaksu vältimiseks.
Miks maad ei peeta amortiseeritavaks varaks?
Maksuameti poliitika on, et a amortisatsiooni tagasivõtmismaks mõjutab mitte teie maad, vaid ainult kinnisvara, näiteks maja või hoonet. Nende väärtus langeb sageli, kui neid ei hooldata ega täiustata.
Teisisõnu kohtleb IRS üüripinda nagu mis tahes muud ärivara. See võib hõlmata selliseid esemeid nagu kaubaauto või lauaarvuti. Elamu puhul lubab IRS kinnisvaraomanikul seda 27.5 aasta jooksul amortiseerida.
Et arvutada, kui palju saate igal aastal maha arvata, jagate oma vara kulupõhiselt vara kasuliku eluea järgi, et saada aastane amortisatsioonisumma.
(Muide, see 27.5 on föderaalvalitsuse number; kui arvutate oma osariigi maksude jaoks välja amortisatsiooni tagasivõtmismaksu, võite töötada mõne muu numbriga.)
Näide amortisatsiooni tagasivõtmismaksust
Oletame, et ostsite maja 300,000 27.5 dollari eest ja seejärel elasid üürnikud seal kümmekond aastat. Pärast seda otsustate kinnisvara müüa. Jagatuna XNUMX-ga, a üürikinnisvara omanik võiks võtta amortisatsioonist maha 10,909 300,000 dollarit aastas. (See on 27.5 10 dollarit jagatud 500,000-ga.) Ja siis 109,090 aastat hiljem, kui nad müüvad oma kinnisvara XNUMX XNUMX dollari eest, võisid nad amortisatsioonist maha arvata XNUMX XNUMX dollarit.
Sel juhul maksustab IRS ülejäänud 390,910 500,000 dollarit (109,909 XNUMX dollarit miinus XNUMX XNUMX dollarit) lühi- või pikaajaline kapitalikasumi määr. Ja see määr on kuskil 0% kuni 37%.
(Protsent, mille üüriomanik saab, sõltub sellistest teguritest nagu kinnisvaraomaniku sissetulek ja maksuklass ning kui kaua nad on kinnisvara omanud.)
Kogu amortisatsiooni mahaarvamine (109,090 25 dollarit) maksustatakse tagasivõtmismääraga, mis võib ulatuda kuni XNUMX%.
Mõnikord võib amortisatsiooni tagasivõtmismaks põhjustada a maksuarve olema palju suurem, kui kinnisvaraomanik eeldas. Ja see on siis, kui mõned inimesed otsivad pääseluuki, mis võib nende maksuarvet vähendada. Õnneks on mõned võimalused.
Loosung
Mõne kinnisvaraomaniku jaoks ei tekita amortisatsiooni tagasivõtmise maks tõenäoliselt palju peavalu. Kuid see võib olla kasulik teistele, eriti neile, kellel on kõrged maksumäärad, kellel on väärtuslikud varad ja palju amortisatsiooni mahaarvamisi. Kuid enne kui teete oma kinnisvara müümise või selle kasusaajate hooleks jätmise kohta tormakaid otsuseid, oleks hea mõte arutada oma järgmist sammu kas finantsnõustajaga. litsentseeritud maksuspetsialistvõi mõlemad.
Näpunäiteid maksude arvutamiseks
Kas vajate abi pensioni planeerimisel, kinnisvara planeerimine, maksuplaneerimine või investeerimisportfelli korraldamine, võib aidata kontrollitud finantsnõustaja. SmartAsetsi tasuta tööriist sobitab teid kuni kolme finantsnõustajaga, kes teie piirkonda teenindavad, ja saate tasuta intervjueerida oma nõustajaid, et otsustada, milline neist teile sobib. Kui olete valmis leidma nõustaja, kes aitab teil finantseesmärke saavutada, alustage kohe.
Kui te ei tea, kas teil on parem tavaline deduktsioon versus üksikasjad, võiksite selle kohta lugeda ja matemaatikat teha. Võite märgata, et säästate ühel või teisel viisil märkimisväärse summa raha. Seetõttu on kõige parem end harida enne maksudeklaratsiooni tähtaeg.
Foto krediit: ©iStock.com/Feverpitched, ©iStock.com/RapidEye, ©iStock.com/William_Potter
Postitus Kuidas vältida üürikinnisvara amortisatsioonimaksu ilmus esmalt SmartAsetsi ajaveeb.
Allikas: https://finance.yahoo.com/news/4-smart-ways-avoid-depreciation-140007450.html